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Unternehmungsorganisation und Selbständigeneinsatz
GABLER EDITION WISSENSCHAFT
Stefan Neuwirth
Unternehmungs
organisation und
Selbständigenei nsatz
Rechtskonforme Gestaltung und
betriebswi rtschaftliche Effizienz
Mit einem Geleitwort
von Prof. Dr. Axel v. Werder
Springer Fachmedien Wiesbaden GmbH
ISBN 978-3-8244-7025-9 ISBN 978-3-663-09090-8 (eBook)
DOI 10.1007/978-3-663-09090-8
Alle Rechte vorbehalten
© Springer Fachmedien Wiesbaden 1999
Ursprünglich erschienen bei Betriebswirtschaftlicher Verlag Dr. Th. Gabler GmbH, Wiesbaden, und
Deutscher Universitäts-Verlag, Wiesbaden GmbH, 1999
Lektorat: Ute Wrasmann / Jutta Hinrichsen
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Werk berecl-itigt auch ohne besondere Kennzeichnung nicht zu der Annahme, daß solche Namen
im Sinne der Warenzeichen- und Markenschutz-Gesetzgebung als frei zu betrachten wären
und daher von jedermann benutzt werden dürften.
v
Geleitwort
In den 90er Jahren finden in den Unternehmungen Umstrukturierungen statt, wie sie
in dieser Konsequenz bislang unbekannt waren. Die Veränderungen beinhalten häufig
nicht nur rein organisatorische Maßnahmen, sondern schließen auch Neuordnungen der
rechtlichen Unternehmensstrukturen mit ein. Dabei beschränken sich die gegenwärtig
zu beobachtenden organisatorisch-rechtlichen Umstrukturierungen nicht mehr nur
-wie früher üblich -auf größere Organisationseinheiten der Unternehmungen wie etwa
Sparten oder Zentralbereiche. Sie erfassen vielmehr zunehmend auch die Ebene der
individuellen Arbeitsplätze: Die traditionelle Parzellierung der Unternehmung qua
Konzernbildung wird heute mit dem Konzept der ,selbständigen Beschäftigten' konse
quent weitergeführt. Stichworte wie Neue Selbständigkeit und Selbst-GmbH (sowie
nicht zuletzt die lebhafte Debatte um die Scheinselbständigkeit) belegen die Aktualität
dieses Trends in der Praxis.
Herr Neuwirth greift dieses Problem der Rechtsformwahl für den individuellen
Handlungsträger aus der Perspektive der rechtsnormorientierten Organisationstheorie
auf. Er geht der Frage nach, welche betriebswirtschaftlichen, insbesondere organisato
rischen Auswirkungen mit der rechtlichen Verselbständigung der einzelnen Stelle ver
bunden sind. Dabei wird eine breite Palette von Rechtsformen der Selbständigkeit
(Handelsvertreter, Kommissionsagent, Vertragshändler, Franchisenehmer, freie
Dienstverpflichtete, Werkunternehmer) in die Betrachtung einbezogen. Für diese Al
ternativen untersucht der Verfasser zunächst, inwieweit sich die rechtlich zulässigen
Gestaltungsspielräume für die Delegation, Bereichsbildung und Konfiguration als den
wesentlichen Feldern der organisatorischen Gestaltung unterscheiden. Im Anschluß
hieran erfolgt auf der Grundlage eines geschlossenen organisatorischen Effizienzkon
zepts eine detaillierte Herausarbeitung der Stärken und Schwächen der zulässigen Or
ganisationsmöglichkeiten bei alternativem Einsatz selbständig und abhängig beschäf
tigter Handlungsträger. Ergänzend zu dieser rein betriebswirtschaftlichen Zweckmä
ßigkeitsanalyse werden zudem wichtige Rechtsfolgen der Beschäftigung von Arbeit
nehmern bzw. Selbständigen aufgezeigt, die ebenfalls über die Vorteilhaftigkeit der
bei den Beschäftigungsformen entscheiden.
Die Arbeit ist interdisziplinär angelegt, zeichnet sich aber durch eine konsequente
betriebswirtschaftliche Grundorientierung aus, die den Gestaltungsaspekt in den Mit
telpunkt stellt. Auf diese Weise gelingt es Herrn Neuwirth, das komplexe Entschei-
VI Geleitwort
dungsproblem der Rechtsformwahl für den einzelnen Beschäftigten erstmals umfas
send aufzubereiten und für eine systematische Entscheidungsfindung transparent zu
machen. Dabei kommt die Untersuchung zu sehr interessanten Ergebnissen. Zum einen
werden bemerkenswerte Unterschiede zwischen den Beschäftigungsformen in Hin
blick auf die offen stehenden organisatorischen Gestaltungsmöglichkeiten aufgezeigt.
Ferner werden zahlreiche ,handfeste' organisatorische und juristische Konsequenzen
der Rechtsformalternativen abgeleitet. Dabei arbeitet der Verfasser überzeugend her
aus, daß die Bedeutung der Wahl zwischen selbständigen und abhängigen Handlungs
trägern für die organisatorische Effizienz weniger im Bereich der sachlogischen Kon
sequenzen liegt (Rationaleffizienz), sondern eindeutig bei den Verhaltens- bzw. Moti
vationseffekten (Realeffizienz).
Die vorliegende Dissertation von Herrn Neuwirth stellt einen wichtigen Beitrag zur
rechtsnormorientierten Organisationstheorie dar. Sie behandelt ein außerordentlich
aktuelles und praxisrelevantes Thema und bietet auf einem tragfähigen konzeptionellen
Fundament bemerkenswerte Gestaltungshilfen für die Entscheidung zwischen dem
Einsatz von Arbeitnehmern und Selbständigen unterschiedlicher Rechtsformen. Ich
wünsche der Schrift daher eine positive Resonanz in Wissenschaft und Praxis.
Axel v. Werder
VII
Vorwort
Das Verfassen einer Dissertation nimmt naturgemäß einen beträchtlichen Zeitraum
in Anspruch. Um so erfreulicher ist es, wenn die gewählte ThemensteIlung auch zum
Abschluß der Arbeit noch aktuell ist und die erhoffte Aufmerksamkeit erzielt. Über
den Einsatz selbständiger Beschäftigter durch Unternehmungen läßt sich dies wohl
uneingeschränkt konstatieren. Eher hat die Diskussion insbesondere der juristischen
Aspekte des Themas (vor allem hinsichtlich der sogenannten Scheinselbständigkeit) an
Intensität noch zugenommen.
Einen (vorläufigen) Höhepunkt hat die Debatte in der Auseinandersetzung um die
Neuregelung durch das ,Sozialversicherungs-Korrekturgesetz' erreicht, das zum 01.
Januar 1999 in Kraft getreten ist. Die im Herbst 1998 der Fakultät vorgelegte Fassung
der vorliegenden Dissertation hat die der Novelle vorausgegangenen Gesetzentwürfe
bereits an mehreren Stellen aufgegriffen. Dennoch erschien es -nicht zuletzt aufgrund
der erheblichen Resonanz, die der Gesetzesveröffentlichung folgte - sinnvoll, bei
Drucklegung auf die Neuregelungen gesondert einzugehen. Daher beschäftigt sich ein
ausführliches Nachwort mit der weiteren Rechtsentwicklung, ihrer Interpretation sowie
ihren organisatorischen Auswirkungen.
Ohne vielfältige Unterstützung wäre diese Dissertation nicht entstanden. Ich danke
daher allen, die zu ihrem Gelingen beigetragen haben, sehr herzlich. Einen besonderen
Anteil hieran trägt mein Doktorvater Herr Prof. Dr. Axel v. Werder. Seine Forschungs
arbeiten haben mein Interesse an den Berührungspunkten von Management und Recht
geweckt und somit den Grundstein für diese Dissertation gelegt. Auch hat die Zusam
menarbeit mit ihm während meiner Tätigkeit an seinem Lehrstuhl für Organisation und
Unternehmensführung an der Technischen Universität Berlin die Untersuchung maß
geblich geprägt. Hierfür und für die Betreuung der Arbeit in allen Phasen ihrer Entste
hung bin ich ihm zu großem Dank verpflichtet.
Herrn Prof. Dr. Horst Baumann danke ich für die freundliche und bereitwillige
Übernahme des Koreferates.
Dank gebührt darüber hinaus allen meinen ehemaligen Kollegen am Lehrstuhl für
Organisation und Unternehmensführung der TU Berlin. Namentlich hervorheben
möchte ich Herrn Dipl.-Kfm. Jens Grundei, der mich stets mit Rat und Tat unterstützt
hat und der nicht zuletzt beim Kommentieren und Korrekturlesen in der Endphase ein
bemerkenswertes Engagement bewiesen hat.
vm Vorwort
Förderlich für den Entstehungsprozeß war ferner ein Forschungsaufenthalt an der
Fuqua School of Business der Duke University, North Carolina, USA, im Sommer
1997. Er wurde mir ermöglicht durch die Auszeichnung meines Studienabschlusses mit
dem Erwin-Stephan-Preis der Technischen Universität Berlin. Mein Dank richtet sich
an alle Beteiligten beider Hochschulen, insbesondere an Prof. Dr. Arie Y. Lewin.
Die größte Unterstützung bei der Erstellung dieser Arbeit wurde mir durch meine
Familie zuteil. Meine Eltern haben mir meine umfangreiche Ausbildung ermöglicht
und mich auf umfassende Weise gefördert. Dafür bin ich ihnen außerordentlich dank
bar.
Mein ganz besonderer Dank gilt meiner Ehefrau Bettina. Sie hat mich in meinem
Promotionsvorhaben stets bestärkt, unmittelbar dessen Höhen und Tiefen mit mir
durchlebt und durchlitten, tatkräftig an den notwendigen Formalia mitgewirkt und
mich oft genug von den Pflichten des Alltags befreien müssen. Ohne ihren Rückhalt
wäre die Arbeit nicht in dieser Form entstanden. Als kleine Anerkennung hierfür wid
me ich ihr diese Schrift.
Nicht unerwähnt bleiben soll auch unsere Tochter Katharina. Sie hat den Abschluß
des Promotionsverfahrens miterlebt und auf ihre Weise bereichert.
Stefan Neuwirth
IX
Inhaltsübersicht
I. Kapitel: Einführung ................................................................................................. I
2. Kapitel: Gegenwärtiger Stellenwert selbständiger Handlungsträger ...................... 7
3. Kapitel: Grundlagen einer organisationstheoretischen Rechtsnormanalyse der
Beschäftigung selbständiger und abhängiger Handlungsträger ............... 23
4. Kapitel: Rechtsnormkonforme Organisationsgestaltung bei der Beschäftigung
selbständiger und abhängiger Handlungsträger ....................................... 75
5. Kapitel: Beurteilung der organisatorischen Effizienz der Beschäftigung
selbständiger und abhängiger Handlungsträger ............ .......... ...... ......... 163
6. Kapitel: Rechtsnorminduzierte Konsequenzen der Beschäftigung
selbständiger und abhängiger Handlungsträger ..................................... 219
7. Kapitel: Einfluß der Selbständigenbeschäftigung auf die Umgrenzung der
Unternehmung: Zwangsläufige Auflösung der
Unternehmungsgrenzen? ....................................................................... 239
8. Kapitel: Abschluß der Untersuchung .................................................................. 255
Nachwort ................................................................................................................... 265
