türkiye şişe ve cam fabrikaları a.ş. 1 ocak – 30 haziran 2016 ara hesap dönemine ait konsolide ...

127 Pages·2016·1.17 MB·Turkish

TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2016 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
İçindekiler

Sayfa No
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU 1–2
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU 3
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU 4
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU 5
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6–7
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 8–125
NOT 1 TOPLULUK’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU 8–14
NOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR 15–43
NOT 3 İŞLETME BİRLEŞMELERİ 43
NOT 4 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR 44–46
NOT 5 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA 47–50
NOT 6 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 51
NOT 7 FİNANSAL YATIRIMLAR 51–54
NOT 8 BORÇLANMALAR 55–58
NOT 9 DİĞER FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 59
NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR 59–60
NOT 11 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR 61–62
NOT 12 TÜREV ARAÇLAR 63–64
NOT 13 STOKLAR 65
NOT 14 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER 65–66
NOT 15 İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ 66
NOT 16 İŞ ORTAKLIKLARI VE İŞTİRAKLER 66–73
NOT 17 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER 74
NOT 18 MADDİ DURAN VARLIKLAR 75–76
NOT 19 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 77
NOT 20 ŞEREFİYE 78
NOT 21 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI 78
NOT 22 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR 79–81
NOT 23 TAAHHÜTLER 81
NOT 24 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR 81–82
NOT 25 VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ 83
NOT 26 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 83–84
NOT 27 SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ 84–95
NOT 28 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ 96
NOT 29 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ, PAZARLAMA GİDERLERİ, ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ 96
NOT 30 ÇEŞİT ESASINA GÖRE SINIFLANDIRILMIŞ GİDERLER 96
NOT 31 ESAS FAALİYETLERİNDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER 97
NOT 32 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER 98
NOT 33 FİNANSMAN GELİRLERİ VE GİDERLERİ 99
NOT 34 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR 100
NOT 35 GELİR VERGİLERİ (ERTELENMİŞ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ DÂHİL) 100–104
NOT 36 PAY BAŞINA KAZANÇ 105
NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 105–110
NOT 38 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ 111–123
NOT 39 FİNANSAL ARAÇLAR (GERÇEĞE UYGUN DEĞER VE FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA
MUHASEBESİ ÇERÇEVESİNDE AÇIKLAMALAR) 123–124
NOT 40 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR 125
NOT 41 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YÂ DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK,
YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKEN DİĞER
HUSUSLAR 125
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Haziran 2016 ve 31 Aralık 2015 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Haziran 31 Aralık
VARLIKLAR Referansları 2016 2015
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri 6 2.960.653.127 3.144.342.101
Finansal Yatırımlar 7 4.292.923 2.634.402
Ticari Alacaklar 10,37 1.951.155.754 1.404.874.592
− İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 37 22.416.363 15.460.616
− İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 1.928.739.391 1.389.413.976
Diğer Alacaklar 11,37 42.580.304 30.671.614
− İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 37 2.861.542 3.545.561
− İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 39.718.762 27.126.053
Türev Araçlar 12 65.250.939 89.509.896
Stoklar 13 1.823.297.879 1.669.185.184
Peşin Ödenmiş Giderler 14 141.502.872 85.265.922
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 35 10.364.263 11.664.753
Diğer Dönen Varlıklar 26 256.762.771 131.296.178
Ara Toplam 7.255.860.832 6.569.444.642
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 34 203.848 203.848
Toplam Dönen Varlıklar 7.256.064.680 6.569.648.490
Duran Varlıklar
Finansal Yatırımlar 7 125.664.000 79.408.878
Diğer Alacaklar 11 35.939.109 40.027.518
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 513.169.446 562.724.279
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 534.318.624 534.318.624
Maddi Duran Varlıklar 18 7.694.692.655 7.347.837.880
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19,20 120.159.705 130.499.614
− Şerefiye 20 32.764.243 32.197.437
− Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 87.395.462 98.302.177
Peşin Ödenmiş Giderler 14 79.669.595 136.720.703
Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 243.909.080 233.497.108
Diğer Duran Varlıklar 26 12.671.199 28.179.844
Toplam Duran Varlıklar 9.360.193.413 9.093.214.448
TOPLAM VARLIKLAR 16.616.258.093 15.662.862.938

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

1
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Haziran 2016 ve 31 Aralık 2015 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Haziran 31 Aralık
KAYNAKLAR Referansları 2016 2015
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 724.635.798 658.119.434
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 746.736.861 582.730.322
Ticari Borçlar 10,37 786.593.675 755.880.423
− İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 37 69.417.878 57.994.292
− İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 717.175.797 697.886.131
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 24 23.712.139 22.114.028
Diğer Borçlar 11,37 65.099.464 44.687.752
− İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 37 4.124.286 3.642.577
− İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 60.975.178 41.045.175
Türev Araçlar 12 9.467.431 1.557.339
Ertelenmiş Gelirler 14 111.519.247 89.758.933
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 51.897.242 25.839.649
Kısa Vadeli Karşılıklar 22,24 145.806.422 52.736.477
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 110.277.645 77.688.707
Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.775.745.924 2.311.113.064
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 3.067.038.747 3.373.302.917
Diğer Borçlar 11 58.977.892 58.349.795
Ertelenmiş Gelirler 14 51.423.988 51.834.910
Uzun Vadeli Karşılıklar 24 275.525.376 261.989.161
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 100.506.878 103.736.766
Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler 3.553.472.881 3.849.213.549

Toplam Yükümlülükler 6.329.218.805 6.160.326.613
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 7.746.989.223 7.466.335.836
Ödenmiş Sermaye 2.050.000.000 1.900.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları 241.425.784 241.425.784
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 527.051 527.051
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.627.544.367 1.640.971.007
− Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.627.544.367 1.640.971.007
- Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 1.628.519.560 1.641.917.323
- Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (975.193) (946.316)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 156.527.200 106.972.504
− Yabancı Para Çevrim Farkları 170.585.019 115.048.155
− Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) (14.275.611) (8.148.982)
− Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 217.792 73.331
- Satılmaya Hazır Fin. Varlıkların Yeniden Değ. ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 217.792 73.331
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 99.057.518 80.717.155
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 3.274.423.062 2.772.959.150
Net Dönem Karı veya Zararı 297.484.241 722.763.185
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 2.540.050.065 2.036.200.489
Toplam Özkaynaklar 10.287.039.288 9.502.536.325
TOPLAM KAYNAKLAR 16.616.258.093 15.662.862.938
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

2
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Kar veya Zarar Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Nisan- 1 Nisan-
Dipnot 30 Haziran 30 Haziran 30 Haziran 30 Haziran
Referansları 2016 2015 2016 2015
Hasılat 28 4.002.198.543 3.529.487.564 2.128.482.778 1.902.500.618
Satışların Maliyeti 28 (2.790.044.942) (2.483.290.631)(1.511.476.181) (1.338.808.027)
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 1.212.153.601 1.046.196.933 617.006.597 563.692.591
Genel Yönetim Giderleri 29,30 (381.467.601) (348.787.424) (201.831.941) (178.884.956)
Pazarlama Giderleri 29,30 (402.158.938) (326.155.421) (198.757.732) (174.131.776)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri 29,30 (38.332.538) (31.783.674) (20.172.651) (18.248.043)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 153.971.971 287.928.373 56.131.745 198.064.078
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 (107.079.766) (189.701.621) (30.802.586) (136.775.850)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Karlarından (Zararlarından) Paylar 16 46.904.430 28.379.166 22.787.004 14.692.722
Esas Faaliyet Karı (Zararı) 483.991.159 466.076.332 244.360.436 268.408.766
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 11.076.365 79.159.689 8.995.089 72.227.922
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 (5.982.257) (7.275.633) (1.621.193) (6.162.437)
Finansman Geliri (Gideri) Öncesi
Faaliyet Karı (Zararı) 489.085.267 537.960.388 251.734.332 334.474.251
Finansman Gelirleri 33 426.213.427 957.206.698 232.159.268 210.081.920
Finansman Giderleri 33 (434.613.448) (1.002.157.144) (203.872.594) (247.803.026)
Sürdürülen Faaliyetler
Vergi Öncesi Karı (Zararı) 480.685.246 493.009.942 280.021.006 296.753.145
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri (90.155.929) (71.863.517) (50.168.992) (39.729.441)
− Dönem Vergi (Gideri) Geliri 35 (93.541.728) (102.084.857) (53.950.788) (54.606.920)
− Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 3.385.799 30.221.340 3.781.796 14.877.479
Dönem Karı (Zararı) 390.529.317 421.146.425 229.852.014 257.023.704
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 93.045.076 41.694.877 59.930.066 28.378.864
− Ana Ortaklık Payları 27 297.484.241 379.451.548 169.921.948 228.644.840
Pay Başına Kazanç 36 0,1451 0,1851 0,0829 0,1115

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

3
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Nisan- 1 Nisan-
Dipnot 30 Haziran 30 Haziran 30 Haziran 30 Haziran
Referansları 2016 2015 2016 2015
Dönem Karı (Zararı) 27 390.529.317 421.146.425 229.852.014 257.023.704

Diğer Kapsamlı Gelirler:
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacaklar 27 24.589.367 - 15.445.919 (3.298)
Maddi Duran Varlıklar Yeniden
Değerleme Artışları (Azalışları) 29.103.703 - 18.275.936 -
Tanımlanmış Fayda Planları
Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) - - - (3.298)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda
Sınıflandırılmayacak Paylar (21.547) - - -
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (4.492.789) - (2.830.017) -
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılacaklar 51.732.091 134.046.680 31.460.498 59.350.102
Yabancı Para Çevrim Farkları 59.330.820 147.148.016 34.501.837 63.530.550
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların
Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma
Kazançları (Kayıpları) 152.063 (11.345) 115.661 (11.345)
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) (9.678.987) (16.363.197) (3.939.022) (5.212.087)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 1.928.195 3.273.206 782.022 1.042.984
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 76.321.458 134.046.680 46.906.417 59.346.804
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 466.850.775 555.193.105 276.758.431 316.370.508
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 101.974.451 31.458.137 52.455.250 14.607.301
− Ana Ortaklık Payları 364.876.324 523.734.968 224.303.181 301.763.207

Pay Başına Kazanç 0,1780 0,2555 0,1094 0,1472

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

4
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2015 itibarıyla bakiye 1.700.000.000 241.425.784 527.051 358.303.237 (21.156.777) 70.442.411 2.929.708.408 413.194.370 5.692.444.484 1.546.815.081 7.239.259.565
Transfer - - - - - 10.274.744 402.919.626 (413.194.370) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 12.769 144.270.651 - - 379.451.548 523.734.968 31.458.137 555.193.105
Sermaye artırımı 200.000.000 - - - - - (200.000.000) - - 8.409.804 8.409.804
Kar payları - - - - - - (90.000.000) - (90.000.000) (20.617.298) (110.617.298)
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - - - - (39.803.351) - (39.803.351) 39.803.351 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 61.658.970 - 61.658.970 18.279.666 79.938.636
30 Haziran 2015 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 358.316.006 123.113.874 80.717.155 3.064.483.653 379.451.548 6.148.035.071 1.624.148.741 7.772.183.812
Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2016 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 1.640.971.007 106.972.504 80.717.155 2.772.959.150 722.763.185 7.466.335.836 2.036.200.489 9.502.536.325
Transfer - - - - - 18.340.363 704.422.822 (722.763.185) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 17.837.387 49.554.696 - - 297.484.241 364.876.324 101.974.451 466.850.775
Sermaye artırımı 150.000.000 - - - - - (150.000.000) - - - -
Ortak kontrole tabi teşebbüs veya
işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi - - - - - - 432.830 - 432.830 136.272 569.102
Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (90.784.497) (340.784.497)
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (31.264.027) - - (377.725.777) - (408.989.804) 408.989.804 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 574.334.037 - 574.334.037 83.533.546 657.867.583
30 Haziran 2016 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.627.544.367 156.527.200 99.057.518 3.274.423.062 297.484.241 7.746.989.223 2.540.050.065 10.287.039.288
Özkaynak değişim tablosuyla ilgili açıklamalar Dipnot 27’de sunulmuştur.

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

5
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Haziran 30 Haziran
Referansları 2016 2015
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 68.949.594 160.871.768
Dönem karı (zararı) 27 390.529.317 421.146.425
Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler 563.832.746 354.721.960
− Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler 18,19 388.829.947 354.333.205
− Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 10,11,13,26 14.003.179 21.155.334
− Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 22,24 131.766.580 81.563.884
− Kar payı (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 32 (15.253) (1.611.440)
− Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler 8,31,33,37 54.716.321 82.368.158
− Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler 31,33 (54.785.784) (109.859.540)
− Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 7,32 1.075.851 -
− Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış
karları ile ilgili düzeltmeler 16 (46.904.430) (28.379.166)
− Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 35 90.155.929 71.863.517
− Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 32 (6.154.706) (70.272.616)
− Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler 26 (8.854.888) (46.439.376)

İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (688.461.081) (376.833.562)
− Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler 10,27,31,37 (563.906.542) (243.708.884)
− Faaliyetlerle ilgili diğer alacak. azalış (artış) ile ilgili düzelt. 11,16,31,37 (5.104.952) (8.530.967)
− Türev varlıklardaki azalış (artış) 12,33 20.406.629 137.664
− Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler 13 (158.536.317) (194.391.587)
− Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 10,31 32.046.673 86.680.236
− Faaliyetlerle ile ilgili diğer borç. artış (azalış) ile ilgili düz. 11,14,26,27,37 43.545.905 8.119.120
− İşletme sermayesinde gerçek. diğer artış (azalış) ile ilgili düzelt. 14,26,27 (56.912.477) (25.139.144)

Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları 265.900.982 399.034.823

− Ödenen faiz 8,31,33,37 (114.700.242) (140.941.944)
− Alınan faiz 31,33,37 20.703.468 20.769.843
− Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında
yapılan ödemeler 24 (25.201.119) (16.800.346)
− Vergi iadeleri (ödemeleri) 35 (77.753.495) (101.190.608)

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

6
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Haziran 30 Haziran
Referansları 2016 2015
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (473.312.129) (396.629.720)
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri 7 43.365.875 -
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları 7 (96.428.354) -
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 8,18,19 29.653.710 118.024.824
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 8,18,19 (577.566.508) (528.177.593)
− Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından kaynaklanan
nakit girişleri 11 952.365 -
− Verilen nakit avans ve borçlar 14 (66.569.169) (198.840.541)
− Verilen nakit avans ve borçlardan geri ödemeler 14 124.668.940 155.567.764
− Alınan temettüler 16,26,32 7.002.392 7.098.690
− Alınan faiz 6,32,33 46.852.261 31.998.602
− Diğer nakit girişleri (çıkışları) 10,11,26 14.756.359 17.698.534
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 163.584.651 12.638.761
− Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde
ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit girişleri 27 657.867.583 79.938.636
− Pay ve diğer özkaynağa dayalı araçların ihracından kaynaklanan
nakit girişleri 27 - 8.409.804
− Ortak kontrole tabi işletmelerin birleşme etkisinden kaynaklanan
nakit girişleri (çıkışları) 27 19.745 -
− Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 8 577.617.233 837.071.600
− Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları 8 (730.590.486) (801.411.600)
− Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borç ödemelerine
ilişkin nakit çıkışları 8 (544.927) (752.381)
− Ödenen temettüler 27 (340.784.497) (110.617.298)
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) (240.777.884) (223.119.191)
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 56.518.906 344.517.364
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) (184.258.978) 121.398.173
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 3.140.566.060 2.773.390.661
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 6 2.956.307.082 2.894.788.834

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

7
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Haziran 2016 Ara Hesap Dönemine Ait
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1. Topluluk’ un Organizasyonu ve Faaliyet Konusu
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Topluluğu (“Topluluk”), holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları
A.Ş. (“Şirket”) ile 59 bağlı ortaklık, 4 iş ortaklığı ve 2 iştirakten oluşmaktadır.
Topluluk, yönetim muhasebesi açısından düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj, kimyasallar ve ithalat, ihracat
enerji ve sigorta aracılık hizmetleri yapan şirketleri kapsayan diğer grubu olmak üzere beş faaliyet grubuna
ayrılmış olup, fiili faaliyet konusu cam üretimi ve buna yardımcı, tamamlayıcı sınai ve ticari faaliyette
bulunmak, her türlü sınai ve ticari kuruluşun sermaye ve yönetimine iştirak etmektir.
Şirket, Türkiye’nin en büyük özel ticari bankalarından biri olan Türkiye İş Bankası A.Ş. (“İş Bankası”)
tarafından 81 yıl önce Türkiye’de kurulmuştur. Şirket’in hisseleri Borsa İstanbul AŞ’de (“BİAŞ”) eski
unvanıyla İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (“İMKB”) 1986 yılından beri işlem görmektedir. İş Bankası
30 Haziran 2016 tarihi itibarıyla Şirket’te %65,47’lik paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır.
Şirket’in Merkez Adresi ve Ortaklık Yapısı
Şirket’in ortaklık yapısı Dipnot 27’de sunulmuştur.
Şirket Türkiye’de kayıtlıdır ve haberleşme bilgileri aşağıda sunulmuştur:
İş Kuleleri Kule 3, 4. Levent 34330, Beşiktaş / İstanbul / Türkiye
Telefon : + 90 (212) 350 50 50
Faks : + 90 (212) 350 57 87
Elektronik tebligat adresi : [email protected]
Kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi : [email protected]
İnternet adresi : http://www.sisecam.com
Şirket’in Ticaret Sicil Bilgileri
Kayıtlı olduğu sicil : İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu
Sicil No : 21599
Mersis No : 0–8150–0344–7300016
Topluluk’ un Personel Yapısı
30 Haziran 31 Aralık 30 Haziran
2016 2015 2015
Aylık ücretli 6.793 6.791 6.769
Saat ücretli 14.940 14.258 14.881
Toplam 21.733 21.049 21.650
Topluluk’ un toplam personel sayısı içinde yer alan 942 kişi, özkaynak yöntemiyle değerlenen iş ortaklığı ve
iştiraklerdeki çalışanlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2015: 955 kişi, 30 Haziran 2015: 1.134 kişi).

8