TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 Haziran 2018 Tarihinde

61 Pages·2017·0.98 MB·Turkish

TÜRK HAVA YOLLARI
ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren
Altı Aylık Ara Hesap Dönemine Ait
Özet Konsolide Finansal Tablolar

TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihi İtibarıyla Konsolide Bilanço
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)
Sınırlı Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmiş Geçmiş
Dipnot
VARLIKLAR Referansları 30 Haziran 2018 31 Aralık 2017
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri 5 11.628 7.132
Finansal Yatırımlar 6 395 736
Ticari Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 2.990 2.233
Diğer Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 4.516 1.204
Türev Araçlar 28 1.303 767
Stoklar 931 728
Peşin Ödenmiş Giderler 546 450
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 26 83 120
Diğer Dönen Varlıklar 312 329
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 22.704 13.699
Duran Varlıklar
Finansal Yatırımlar 6 834 193
Diğer Alacaklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 3.276 2.336
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 3 1.356 1.209
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 1 2
Maddi Duran Varlıklar 12 58.918 49.040
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
- Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 299 249
- Şerefiye 57 47
Peşin Ödenmiş Giderler 2.930 1.872
TOPLAM DURAN VARLIKLAR 67.671 54.948
TOPLAM VARLIKLAR 90.375 68.647

Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.
1
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihi İtibarıyla Konsolide Bilanço
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)
Sınırlı Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmiş Geçmiş
Dipnot
KAYNAKLAR Referansları 30 Haziran 2018 31 Aralık 2017
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 3.953 2.807
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7-14 4.840 3.707
Diğer Finansal Yükümlülükler 8 71 61
Ticari Borçlar
- İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 9 784 635
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3.259 2.594
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 652 755
Diğer Borçlar
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 9 - 25
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 284 245
Türev Araçlar 28 562 481
Ertelenmiş Gelirler 11 7.965 3.831
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 26 88 47
Kısa Vadeli Karşılıklar
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa
15 198 155
Vadeli Karşılıklar
- Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15 87 82
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 904 784
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 23.647 16.209
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar 7-14 35.898 27.684
Diğer Borçlar
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 546 314
Ertelenmiş Gelirler 11 259 159
Uzun Vadeli Karşılıklar
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun
17 536 482
Vadeli Karşılıklar
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 4.546 3.628
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 41.785 32.267
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
Ödenmiş Sermaye 19 1.380 1.380
Sermaye Düzeltmesi Farkları 19 1.124 1.124
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
- Tanımlanmış Emeklilik Paylarındaki Aktüeryal Kayıplar 19 ( 70) ( 55)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
- Yabancı Para Çevrim Farkları 19 13.238 9.171
- Riskten Korunma Kazançları 19 911 231
-Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme
19 ( 32) 3
ve/veya Sınıflandırma (Kayıpları)/Kazançları
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 19 59 59
Geçmiş Yıllar Karları 19 8.206 7.619
Net Dönem Karı 127 639
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 24.943 20.171
TOPLAM KAYNAKLAR 90.375 68.647
Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.
2
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)
Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden
Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş
Dipnot 1 Ocak- 1 Nisan- 1 Ocak- 1 Nisan-
KAR VEYA ZARAR KISMI Referansları 30 Haziran 2018 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017 30 Haziran 2017
Hasılat 20 24.375 13.843 16.674 9.364
Satışların Maliyeti (-) 21 ( 19.887) ( 10.943) ( 14.423) ( 7.516)
BRÜT KAR 4.488 2.900 2.251 1.848
Genel Yönetim Giderleri (-) 22 ( 569) ( 297) ( 506) ( 250)
Pazarlama ve Satış Giderleri (-) 22 ( 2.761) ( 1.457) ( 2.015) ( 1.067)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 269 175 375 203
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 23 ( 346) ( 396) ( 66) ( 31)
ESAS FAALİYET KARI 1.081 925 39 703
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 160 80 388 288
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 24 - - ( 5) ( 5)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Karlarından Paylar 3 144 132 78 87
FİNANSMAN GELİRİ/GİDERİ ÖNCESİ
1.385 1.137 500 1.073
FAALİYET KARI
Finansman Gelirleri 25 178 177 113 59
Finansman Giderleri (-) 25 ( 1.436) ( 801) ( 2.617) ( 1.420)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ
127 513 ( 2.004) ( 288)
ÖNCESİ KARI/(ZARARI)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri - ( 72) 389 94
Dönem Vergi Gideri 26 ( 135) ( 76) ( 86) ( 45)
Ertelenmiş Vergi Geliri 26 135 4 475 139
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
127 441 ( 1.615) ( 194)
DÖNEM KARI/(ZARARI)

Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.

3
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)

Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden
Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş
Dipnot 1 Ocak- 1 Nisan- 1 Ocak- 1 Nisan-
KAR VEYA ZARAR KISMI Referansları 30 Haziran 2018 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017 30 Haziran 2017
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 4.712 4.444 ( 151) ( 663)
Yabancı Para Çevrim Farkları 4.067 3.175 42 ( 628)
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme
ve/veya Sınıflandırma (Kayıpları)/Kazançları ( 44) ( 46) 3 3
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme
ve/veya Sınıflandırmaya İlişkin Vergi Geliri 9 9 - -
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/(Kayıpları) 807 1.584 ( 206) ( 18)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/(Kayıpları) 53 56 ( 39) ( 28)
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Vergi (Gideri)/Geliri ( 180) ( 334) 49 8
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar ( 15) ( 16) 2 6
Tanımlanmış Emeklilik Planlarındaki Aktüeryal
(Kayıplar)/Kazançlar ( 19) ( 20) 3 8
Diğer Kapsamlı Gelirlere İlişkin Vergi Geliri/(Gideri) 4 4 ( 1) ( 2)
DİĞER KAPSAMLI GELİR/(GİDER) 4.697 4.428 ( 149) ( 657)
TOPLAM KAPSAMLI GELİR/(GİDER) 4.824 4.869 ( 1.764) ( 851)
Pay Başına Kar/(Zarar) (Kr) 27 0,09 0,32 ( 1,17) ( 0,14)
Sulandırılmış Pay Başına Kar/(Zarar) (Kr) 27 0,09 0,32 ( 1,17) ( 0,14)

4
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Özkaynaklar Değişim Tablosu
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)

Kar veya Zararda
Yeniden Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer
Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar
Satılmaya Hazır
Finansal Varlıkların
Yeniden Değerleme
Tanımlanmış Emeklilik Nakit Akış ve/veya Sınıflandırma Kardan Ayrılan
Ödenmiş Sermaye Düzeltmesi Planlarındaki Aktüeryal Yabancı Para Riskinden Korunma Kazançları Kısıtlanmış Geçmiş Yıllar Net Dönem Özkaynaklar
Sermaye Farkları (Kayıplar) Çevrim Farkları Kazanç/(Kayıpları) Yedekler Karları Karı Toplamı
1 Ocak 2018 itibarıyla bakiyeleri 1.380 1.124 (55) 9.171 231 3 59 7.619 639 20.171
IFRS 15 uyarlama etkisi - - - - - - - (23) - (23)
IFRS 9 uyarlama etkisi - - - - - - - (29) - (29)
1 Ocak 2018 itibarıyla yeniden
düzenlenen bakiyeleri 1.380 1.124 (55) 9.171 231 3 59 7.567 639 20.119
Transferler - - - - - - - 639 (639) -
Toplam Kapsamlı Gelir - - (15) 4.067 680 (35) - - 127 4.824
30 Haziran 2018 bakiyeleri 1.380 1.124 (70) 13.238 911 (32) 59 8.206 127 24.943

Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.
5
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Özkaynaklar Değişim Tablosu
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)

Kar veya Zararda
Yeniden
Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer
Gelirler ve Giderler Kapsamlı Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar
Satılmaya Hazır
Finansal Varlıkların
Yeniden Değerleme
Tanımlanmış Emeklilik Nakit Akış ve/veya Sınıflandırma Kardan Ayrılan
Ödenmiş Sermaye Düzeltmesi Planlarındaki Aktüeryal Yabancı Para Riskinden Korunma Kazançları Kısıtlanmış Geçmiş Yıllar Net Dönem Özkaynaklar
Sermaye Farkları (Kayıplar) Çevrim Farkları Kazanç/(Kayıpları) Yedekler Karları Zararı Toplamı
1 Ocak 2017 itibarıyla bakiyeleri 1.380 1.124 (37) 7.685 69 - 59 7.666 (47) 17.899
Transferler - - - - - - - (47) 47 -
Toplam Kapsamlı Gelir - - 2 42 (196) 3 - - (1.615) (1.764)
30 Haziran 2017 bakiyeleri 1.380 1.124 (35) 7.727 (127) 3 59 7.619 (1.615) 16.135

Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.

6
TÜRK HAVA YOLLARI ANONİM ORTAKLIĞI VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 Haziran 2018 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Nakit Akış Tablosu
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe, Milyon Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)
Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden
Geçmiş Geçmiş
Dipnot 1 Ocak - 1 Ocak -
Referansları 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017
Net Dönem Karı/(Zararı) 127 (1.615)
Dönem Net Karı/(Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12-13 2.189 1.844
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin
Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler 15-17 91 73
Borç Karşılıkları ile İlgili Düzeltmeler 15 5 8
Muhtemel Riskler için Ayrılan Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler (23) (21)
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 24-25 (124) (170)
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 17-25 568 372
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 1.390 1.658
Hibe Krediler ile İlgili Düzeltmeler 11 1 5
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer
Kayıpları ile İlgili Düzeltmeler 25 (80) 204
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları / (Zararları) İle İlgili Düzeltmeler 3 (144) (78)
Vergi Gideri İle İlgili Düzeltmeler 26 - (389)
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından
Kaynaklanan Kazançlar ile İlgili Düzeltmeler 24 (13) (162)
Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından
Kaynaklanan Kayıplar ile İlgili Düzeltmeler 12 83 33
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 4.070 1.762
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Artış (260) (737)
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer
Alacaklardaki (Artış) / Azalış 10 (642) (253)
Stoklardaki Artışlar İle İlgili Düzeltmeler (45) (31)
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki (Artış) / Azalış (599) 73
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Azalış 9 15 95
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış 109 258
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Azalış (234) (21)
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış / (Azalış) 111 59
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış 11 3.006 2.749
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış / (Artış) 96 (63)
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 5.627 3.891
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin
Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 (29) (31)
Vergi Ödemeleri 26 109 25
İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit 5.707 3.885
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 53 3.409
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları (*) 12-13 (1.973) (1.526)
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımından Kaynaklanan
Nakit Çıkışları 6 (198) (3.706)
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar (2.992) 1.513
Alınan Temettüler 150 63
Alınan Faiz 24-25 124 159
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları (4.836) (88)
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
Kredilerden Elde Edilen Nakit 7 5.972 183
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine
İlişkin Nakit Çıkışları 7 (1.949) (4.663)
Ödenen Faiz (396) (232)
Diğer Nakit (Çıkışları) / Girişleri 8 (2) 63
Finansman Faaliyetlerinde Kullanılan Net Nakit 3.625 (4.649)
Nakit ve Nakit Benzeri Değerlerdeki Net Değişim 4.496 (852)
Nakit ve Nakit Benzeri Değerlerin Dönem Başı Bakiyesi 7.132 5.159
Nakit ve Nakit Benzeri Değerlerin Dönem Sonu Bakiyesi 5 11.628 4.307
(*) 30 Haziran 2018 tarihinde sona eren dönemde 1.973 TL’lik maddi ve maddi olmayan duran varlık alımının 0 TL’lik kısmı
finansal kiralama yöntemi ile yapılmıştır (30 Haziran 2017: 2.927 TL’lik maddi ve maddi olmayan duran varlık alımının 1.401
TL’lik kısmı finansal kiralama yöntemi ile yapılmıştır.)
Ekteki dipnotlar konsolide finansal tabloların parçasını oluştururlar.
7