koç holding a.ş. 1 ocak - 30 eylül 2017 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar

54 Pages·2017·0.63 MB·Turkish

KOÇ HOLDİNG A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

KONSOLİDE BİLANÇOLAR..................................................................................................... 1-2

KONSOLİDE GELİR TABLOLARI .......................................................................................... 3

KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI ..................................................... 4

KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI .................................................... 5

KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI ............................................................................... 6

ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR .................................. 7-52

NOT 1 GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU..................................................................... 7-12
NOT 2 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ...................................... 13-15
NOT 3 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ........................................................................................................ 16-21
NOT 4 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ............................................................................................................ 22
NOT 5 FİNANSAL YATIRIMLAR ........................................................................................................................ 22
NOT 6 ÖZKAYNAK YÖNTEMİYLE DEĞERLENEN İŞ ORTAKLIKLARI ...................................................... 23-25
NOT 7 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR ............................................................................................................. 26
NOT 8 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN ALACAKLAR .................................................................. 27
NOT 9 STOKLAR ................................................................................................................................................... 27
NOT 10 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER .............................................................................................. 28
NOT 11 MADDİ DURAN VARLIKLAR ................................................................................................................. 29
NOT 12 ŞEREFİYE ................................................................................................................................................... 29
NOT 13 DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ............................................................................... 30
NOT 14 BORÇLANMALAR .................................................................................................................................... 30-32
NOT 15 VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ............................................................................................. 32-34
NOT 16 KARŞILIKLAR ........................................................................................................................................... 34
NOT 17 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR ...................................................................................................... 35
NOT 18 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER .............................................................................................. 35-36
NOT 19 ÖZKAYNAKLAR ....................................................................................................................................... 37-39
NOT 20 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VARLIKLAR ................................................................................... 39
NOT 21 ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİR/GİDERLER ......................................................................... 40
NOT 22 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİR/GİDERLER ........................................................................... 40
NOT 23 FİNANSMAN GELİR/GİDERLERİ ........................................................................................................... 41
NOT 24 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ......................................................................................................... 41-42
NOT 25 TAAHHÜTLER, ŞARTA BAĞLI VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER .................................................... 42-44
NOT 26 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ........................ 44-50
NOT 27 FİNANSAL ARAÇLARIN GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI .......................................... 50-51
NOT 28 PAY BAŞINA KAZANÇ ............................................................................................................................ 51
NOT 29 NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN EK BİLGİLER ............................................................................. 52
NOT 30 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR .................................................................................... 52
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 31 ARALIK 2016 TARİHLERİ İTİBARİYLE
KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 31 Aralık
2017 2017 2017 2016
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

VARLIKLAR

Dönen varlıklar:
Nakit ve nakit benzerleri 4 4.396.971 5.189.567 18.433.862 16.996.921
Ticari alacaklar 7 3.758.675 4.436.212 15.757.868 11.417.798
- İlişkili taraflar 7 442.965 522.814 1.857.088 1.053.664
- İlişkili olmayan taraflar 7 3.315.710 3.913.398 13.900.780 10.364.134
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 8 470.624 555.458 1.973.043 1.887.963
Türev araçlar 121.588 143.505 509.745 265.234
Stoklar 9 2.461.771 2.905.529 10.320.729 8.095.781
Diğer alacaklar 17 370.483 437.266 1.553.213 1.109.391
Diğer dönen varlıklar 18 474.683 560.249 1.990.057 1.248.668

12.054.795 14.227.786 50.538.517 41.021.756

Satış amaçlı sınıflandırılan duran varlıklar 20 10.832 12.785 45.414 55.546

Toplam dönen varlıklar 12.065.627 14.240.571 50.583.931 41.077.302

Duran varlıklar:
Finansal yatırımlar 5 37.556 44.326 157.451 138.696
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 6 3.626.807 4.280.574 15.205.026 13.688.242
Ticari alacaklar 7 8.140 9.608 34.127 49.501
- İlişkili olmayan taraflar 7 8.140 9.608 34.127 49.501
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 8 366.109 432.104 1.534.876 1.481.495
Türev araçlar 46.187 54.513 193.634 598.924
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 10 114.104 134.673 478.371 442.067
Maddi duran varlıklar 11 4.871.105 5.749.169 20.421.622 19.840.024
Maddi olmayan duran varlıklar 1.427.665 1.685.015 5.985.343 5.854.899
- Şerefiye 12 748.199 883.069 3.136.751 3.130.215
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar 13 679.466 801.946 2.848.592 2.724.684
Ertelenmiş vergi varlığı 15 903.316 1.066.147 3.787.062 3.503.541
Diğer duran varlıklar 18 389.390 459.581 1.632.477 1.396.421

Toplam duran varlıklar 11.790.379 13.915.710 49.429.989 46.993.810

Toplam varlıklar 23.856.006 28.156.281 100.013.920 88.071.112

(*) Euro (“EUR”) ve ABD Doları (“USD”) tutarları, Türk Lirası (“TL”) tutarları üzerinden 30 Eylül 2017 tarihindeki
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (“TCMB”) EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara
dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).

1 Ocak - 30 Eylül 2017 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar, 9 Kasım 2017 tarihli Yönetim
Kurulu toplantısında onaylanmıştır.

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.
1
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 31 ARALIK 2016 TARİHLERİ İTİBARİYLE
KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 31 Aralık
2017 2017 2017 2016
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

KAYNAKLAR

Kısa vadeli yükümlülükler:
Kısa vadeli borçlanmalar 14 721.753 851.856 3.025.876 2.556.705
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 14 2.161.154 2.550.723 9.060.422 4.926.372
Ticari borçlar 7 3.814.822 4.502.480 15.993.259 12.550.464
- İlişkili taraflar 7 300.986 355.241 1.261.853 1.206.100
- İlişkili olmayan taraflar 7 3.513.836 4.147.239 14.731.406 11.344.364
Türev araçlar 83.612 98.683 350.533 33.839
Dönem karı vergi yükümlülüğü 15 68.498 80.846 287.173 174.034
Kısa vadeli karşılıklar 16 293.385 346.271 1.229.988 1.073.028
Diğer borçlar 17 876.038 1.033.952 3.672.701 2.794.199
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 18 707.126 834.590 2.964.548 2.765.999

8.726.388 10.299.401 36.584.500 26.874.640

Satış amaçlı sınıflandırılan varlık gruplarına
ilişkin yükümlülükler 20 612 722 2.564 2.513

Toplam kısa vadeli yükümlülükler 8.727.000 10.300.123 36.587.064 26.877.153

Uzun vadeli yükümlülükler:
Uzun vadeli borçlanmalar 14 4.896.029 5.778.585 20.526.112 22.707.627
Türev araçlar 588 694 2.464 1.797
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 15 154.186 181.980 646.410 651.098
Uzun vadeli karşılıklar 201.377 237.678 844.256 757.762
- Çalışanlara sağlanan faydalara
ilişkin uzun vadeli karşılıklar 155.639 183.695 652.503 605.799
- Diğer uzun vadeli karşılıklar 16 45.738 53.983 191.753 151.963
Diğer uzun vadeli yükümlülükler 18 46.935 55.399 196.782 209.777

Toplam uzun vadeli yükümlülükler 5.299.115 6.254.336 22.216.024 24.328.061

Toplam yükümlülükler 14.026.115 16.554.459 58.803.088 51.205.214

Özkaynaklar:
Ödenmiş sermaye 19 604.880 713.915 2.535.898 2.535.898
Sermaye düzeltme farkları 19 230.724 272.314 967.288 967.288
Paylara ilişkin primler 2.215 2.614 9.286 9.286
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak
birikmiş diğer kapsamlı gelir/giderler 19 (29.098) (34.343) (121.991) (53.017)
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak
birikmiş diğer kapsamlı gelir/giderler 19 (51.887) (61.241) (217.533) (361.317)
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 19 619.062 730.654 2.595.355 2.529.890
Geçmiş yıllar karları 4.578.948 5.404.347 19.196.781 16.737.842
Net dönem karı 913.923 1.078.667 3.831.532 3.459.993

Ana ortaklığa ait özkaynaklar 6.868.767 8.106.927 28.796.616 25.825.863
Kontrol gücü olmayan paylar 2.961.124 3.494.895 12.414.216 11.040.035

Toplam özkaynaklar 9.829.891 11.601.822 41.210.832 36.865.898

Toplam kaynaklar 23.856.006 28.156.281 100.013.920 88.071.112

Taahhütler ve şarta bağlı yükümlülükler 25

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarları üzerinden 30 Eylül 2017 tarihindeki TCMB EUR ve USD resmi alış kurları
kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.
2
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 2016 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş geçmemiş geçmemiş
1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz- 1 Temmuz -
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2017 2017 2017 2016 2017 2016
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL

Hasılat 17.754.228 19.718.418 70.919.262 49.400.404 25.724.304 18.508.230
Finans sektörü faaliyetleri hasılatı 107.412 119.295 429.056 357.808 150.637 127.856

Toplam hasılat 3 17.861.640 19.837.713 71.348.318 49.758.212 25.874.941 18.636.086

Satışların maliyeti (14.752.036) (16.384.087) (58.927.009) (41.250.439) (21.497.892) (15.434.938)
Finans sektörü faaliyetleri maliyeti (75.319) (83.652) (300.862) (252.099) (105.433) (92.940)

Toplam maliyetler (14.827.355) (16.467.739) (59.227.871) (41.502.538) (21.603.325) (15.527.878)

Ticari faaliyetlerden brüt kar 3.002.192 3.334.331 11.992.253 8.149.965 4.226.412 3.073.292
Finans sektörü faaliyetlerinden brüt kar 32.093 35.643 128.194 105.709 45.204 34.916

Brüt kar 3.034.285 3.369.974 12.120.447 8.255.674 4.271.616 3.108.208

Pazarlama giderleri (956.228) (1.062.018) (3.819.653) (3.154.006) (1.375.462) (1.099.338)
Genel yönetim giderleri (568.685) (631.600) (2.271.614) (2.035.700) (771.076) (607.955)
Araştırma ve geliştirme giderleri (42.716) (47.441) (170.628) (169.096) (55.038) (58.661)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 21 372.672 413.902 1.488.640 767.398 413.466 251.261
Esas faaliyetlerden diğer giderler 21 (294.211) (326.760) (1.175.224) (679.095) (326.706) (220.293)

Özkaynak yöntemiyle değerlenen
yatırımların kar/zararındaki paylar 6 497.335 552.356 1.986.605 1.705.542 685.424 562.060

Esas faaliyet karı 3 2.042.452 2.268.413 8.158.573 4.690.717 2.842.224 1.935.282

Yatırım faaliyetlerinden gelirler 22 18.386 20.420 73.442 81.030 15.190 7.741
Yatırım faaliyetlerinden giderler 22 (15.200) (16.882) (60.718) (3.287) (6.215) (2.484)

Finansman gelir/(gideri) öncesi faaliyet karı 2.045.638 2.271.951 8.171.297 4.768.460 2.851.199 1.940.539

Finansman gelirleri 23 899.373 998.873 3.592.547 2.505.971 846.480 869.113
Finansman giderleri 23 (1.242.341) (1.379.784) (4.962.532) (3.531.754) (1.309.656) (1.237.472)

Vergi öncesi kar 3 1.702.670 1.891.040 6.801.312 3.742.677 2.388.023 1.572.180

Vergi gideri (107.118) (118.968) (427.881) (160.992) (282.896) (41.478)
- Dönem vergi gideri (187.084) (207.781) (747.306) (305.287) (311.693) (131.305)
- Ertelenmiş vergi geliri 15 79.966 88.813 319.425 144.295 28.797 89.827

Net dönem karı 1.595.552 1.772.072 6.373.431 3.581.685 2.105.127 1.530.702

Net dönem karının dağılımı:
Kontrol gücü olmayan paylar 3 636.350 706.751 2.541.899 1.167.531 815.173 549.848
Ana ortaklık payları 3 959.202 1.065.321 3.831.532 2.414.154 1.289.954 980.854

Pay başına kazanç (Kr) 28 1,511 0,952 0,509 0,387

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarlar üzerinden 30 Eylül 2017 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB
EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası
değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

3
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 2016 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş geçmemiş geçmemiş
1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Temmuz -
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2017 2017 2017 2016 2017 2016
(*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL

Net dönem karı 1.595.552 1.772.072 6.373.431 3.581.685 2.105.127 1.530.702

Diğer kapsamlı gelirler:

Kar/zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar (21.486) (23.863) (85.828) (17.788) (63.054) (3.278)

Tanımlanmış fayda planları
yeniden ölçüm kazanç/(kayıpları) (3.617) (4.017) (14.449) (13.996) 5.770 (1.015)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
diğer kapsamlı gelir/(giderlerinden) paylar (17.869) (19.846) (71.379) (3.792) (68.824) (2.263)

Kar/zararda yeniden sınıflandırılmayacak
diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler 666 739 2.659 2.799 (1.007) 202

Tanımlanmış fayda planları
yeniden ölçüm kazanç/(kayıpları), vergi etkisi 666 739 2.659 2.799 (1.007) 202

Kar/zararda yeniden sınıflandırılacaklar 93.187 103.496 372.238 (202.369) (41.420) (56.497)

Yabancı para çevrim farkları 70.112 77.869 280.068 211.576 87.220 162.551
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden
değerleme kazanç/(kayıpları) 2.014 2.236 8.043 1.557 (3.219) 1.960
Yurtdışındaki işletmeye ilişkin net yatırım riskinden
korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir/(gider) (18.118) (20.122) (72.372) (27.480) (28.410) (23.460)
Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin
diğer kapsamlı gelir /(gider) 38.626 42.899 154.291 (192.508) 9.448 (111.460)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
diğer kapsamlı gelir/(giderlerinden) paylar 553 614 2.208 (195.514) (106.459) (86.088)

Kar/zararda yeniden sınıflandırılacak
diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler (4.023) (4.467) (16.068) 43.065 3.621 26.194

Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden
değerleme kazanç/(kayıpları), vergi etkisi (101) (112) (402) (77) 162 (97)
Yurtdışındaki işletmeye ilişkin net yatırım riskinden
korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir, vergi etkisi 3.624 4.025 14.475 5.496 5.682 4.692
Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin
diğer kapsamlı gelir/(gider), vergi etkisi (7.546) (8.380) (30.141) 37.646 (2.223) 21.599

Diğer kapsamlı gelir 68.344 75.905 273.001 (174.293) (101.860) (33.379)

Toplam kapsamlı gelir 1.663.896 1.847.977 6.646.432 3.407.392 2.003.267 1.497.323

Toplam kapsamlı gelirin dağılımı:
Kontrol gücü olmayan paylar 685.966 761.856 2.740.090 1.178.649 857.128 584.938
Ana ortaklık payları 977.930 1.086.121 3.906.342 2.228.743 1.146.139 912.385

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarlar üzerinden 30 Eylül 2017 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB
EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası
değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.
4
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 2016 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar/zararda Kar/zararda
yeniden yeniden
sınıflandırılmayacak sınıflandırılacak Birikmiş karlar
Finansal varlık
Duran Tanımlanmış yeniden
varlık fayda planları Yabancı Riskten değerleme ve Kardan Kontrol
Sermaye Paylara yeniden yeniden ölçüm para korunma sınıflandırma ayrılan Geçmiş Net Ana gücü
Ödenmiş düzeltme ilişkin değerleme kazanç/ çevrim kazanç/ kazanç/ kısıtlanmış yıllar dönem ortaklığa ait olmayan Toplam
Sermaye farkları primler artışları (kayıpları) farkları (kayıpları) (kayıpları) yedekler karları karı özkaynaklar paylar özkaynaklar

1 Ocak 2016 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 30.688 (47.948) 299.590 (461.020) (68.566) 2.464.438 13.837.773 3.567.593 23.135.020 10.540.578 33.675.598

Geçmiş yıllara ilişkin
düzeltmelerin etkileri - - - - - - - - - 120.056 - 120.056 160.358 280.414
Transferler - - - - - - - - 65.452 3.502.141 (3.567.593) - - -
Kar payları - - - - - - - - - (849.207) - (849.207) (1.302.013) (2.151.220)
Sermaye artırımı - - - - - - - - - - - - 75.662 75.662
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - 400 13.362 (18.732) 2.899 - 172.253 - 170.182 (201.962) (31.780)
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - 1.768 (8.231) 121.025 (363.701) 63.728 - - 2.414.154 2.228.743 1.178.649 3.407.392

30 Eylül 2016 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 32.456 (55.779) 433.977 (843.453) (1.939) 2.529.890 16.783.016 2.414.154 24.804.794 10.451.272 35.256.066

1 Ocak 2017 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 35.827 (88.844) 704.026 (930.726) (134.617) 2.529.890 16.737.842 3.459.993 25.825.863 11.040.035 36.865.898

Transferler - - - - - - - - 65.465 3.394.528 (3.459.993) - - -
Kar payları - - - - - - - - - (934.981) - (934.981) (1.363.929) (2.298.910)
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - - - - (608) - (608) (1.980) (2.588)
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - 4.659 (73.633) 192.565 (133.331) 84.550 - - 3.831.532 3.906.342 2.740.090 6.646.432

30 Eylül 2017 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 40.486 (162.477) 896.591 (1.064.057) (50.067) 2.595.355 19.196.781 3.831.532 28.796.616 12.414.216 41.210.832

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.
5
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 VE 2016 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2017 2017 2017 2016
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Net dönem karı 1.595.552 1.772.072 6.373.431 3.581.685

Net dönem karı mutabakatı ile ilgili düzeltmeler:
Vergi (geliri)/gideri 107.118 118.968 427.881 160.992
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları 6 (497.335) (552.356) (1.986.605) (1.705.542)
Amortisman ve itfa gideri 3 291.439 323.682 1.164.154 1.063.400
Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 29 57.330 63.673 229.005 295.434
Değer düşüklüğü/(iptali) ile ilgili düzeltmeler 29 5.378 5.973 21.482 (30.280)
Faiz (gelirleri)/giderleri, net 23 155.211 172.383 619.993 699.880
Türev araçların gerçeğe uygun değer kayıpları/(kazançları) 135.514 150.506 541.311 108.326
Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları 23 120.964 134.346 483.189 169.991
- Borçlanmalara ilişkin kur farkı (gelirleri)/giderleri, net 165.720 184.054 661.968 511.695
- Nakit ve nakit benzerleri kur farkı (gelirleri)/giderleri, net (44.756) (49.708) (178.779) (341.704)
Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar/(kazançlar) 22 10.717 11.903 42.809 (21.446)
Takas işlemlerinden kaynaklanan kayıplar/(kazançlar) 22 (8.036) (8.925) (32.099) (39.621)

1.973.852 2.192.225 7.884.551 4.282.819

İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler 29 (799.499) (887.949) (3.193.598) 1.561.129
Vergi iadeleri/(ödemeleri) (155.136) (172.299) (619.692) (223.157)
İş Ortaklıkları’ndan alınan temettüler, net 6 112.947 125.440 451.159 429.549
İş Ortaklıkları’nın sermaye artırımına katılımdan kaynaklanan
nakit çıkışları 6 (12.517) (13.902) (50.000) -

İşletme faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı 1.119.647 1.243.515 4.472.420 6.050.340

B. Yatırım Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 3 (731.258) (812.159) (2.921.011) (2.270.016)
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 180.918 200.933 722.676 634.875
İştiraklerin pay satışı/sermaye azaltımı sebebiyle oluşan nakit girişleri 313 348 1.250 2.921
İştiraklerin pay alımı/sermaye artırımı sebebiyle oluşan nakit çıkışları (2.995) (3.326) (11.962) (2.639)

Yatırım faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı (553.022) (614.204) (2.209.047) (1.634.859)

C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Ödenen temettüler (575.519) (639.190) (2.298.910) (2.151.220)
Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 9.826.252 10.913.352 39.250.962 37.522.489
Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları (9.382.320) (10.420.307) (37.477.677) (32.588.418)
Türev araçlardan nakit girişleri/(çıkışları), net (22.103) (24.548) (88.289) 56.249
Ödenen faiz (339.146) (376.666) (1.354.717) (1.147.406)
Alınan faiz 206.922 229.815 826.551 560.014
Diğer nakit girişleri/(çıkışları) (648) (720) (2.588) (98.780)
- Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler (648) (720) (2.588) (174.442)
- Kontrol gücü olmayan payların sermaye artışlarına katılımı - - - 75.662

Finansman faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı (286.562) (318.264) (1.144.668) 2.152.928

Yabancı para çevirim farklarının nakit ve benzerleri üzerindeki etkisi 44.756 49.708 178.779 341.704

Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) 324.819 360.755 1.297.484 6.910.113
Dönem başı nakit ve nakit benzerleri 4.004.233 4.447.230 15.994.909 9.729.686

Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri 29 4.329.052 4.807.985 17.292.393 16.639.799

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarları üzerinden 30 Eylül 2017 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB EUR ve
USD alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.
6
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU

Koç Holding A.Ş. (“Koç Holding”) 11 Aralık 1963 tarihinde Türkiye’de kurulmuştur. Koç Holding’in fiili
faaliyet konusu; çeşitli şirketlerin kurulmasını temin etmek veya sermayelerine katılmak ve kurduğu ve
sermayesine iştirak ettiği veya sair herhangi bir şekilde yönetimine katıldığı şirketlerin, çalışma alanlarındaki
başarılarını arttırmak, daha karlı, verimli ve günün şartlarına uygun şekilde yönetilmelerini ve idarelerini
sağlamak, ortak hizmet alanları düzenleyerek bu hizmetlerin mali külfetlerini hafifletmektir.

Ana Ortaklık Koç Holding’in, Bağlı Ortaklıkları’nın ve İş Ortaklıkları’nın (hepsi birlikte “Grup” olarak
adlandırılmıştır) kategorileri itibariyle toplam dönem sonu ve ortalama personel sayıları aşağıdaki gibidir.

Dönem Sonu Ortalama
30 Eylül 31 Aralık 1 Ocak - 1 Ocak -
2017 2016 30 Eylül 2017 30 Eylül 2016

Aylık ücretli 45.851 44.538 45.471 43.780
Saat ücretli 52.392 50.918 51.466 48.112

Toplam personel sayısı 98.243 95.456 96.937 91.892

Koç Holding’in kayıtlı adresi aşağıdadır:
Nakkaştepe Azizbey Sok. No: 1
Kuzguncuk-İSTANBUL

Koç Holding, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlıdır ve hisseleri 10 Ocak 1986 tarihinden itibaren
Borsa İstanbul’da (“BIST”) işlem görmektedir. 30 Eylül 2017 tarihi itibariyle, Koç Holding’in hisselerinin
çoğunluğunu elinde bulunduran hissedarlar ve hisse oranları aşağıdaki gibidir:
%

Koç Ailesi üyelerinin sahip olduğu şirketler 45,05
Koç Ailesi üyeleri 19,24
Vehbi Koç Vakfı 7,26
Koç Holding Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı 1,99
Diğer 26,46

100,00

Koç Holding’in temel faaliyetleri Türkiye’de olup, Grup’un faaliyetleri beş sektör altında toplanmıştır:

 Enerji
 Otomotiv
 Dayanıklı tüketim
 Finans
 Diğer (*)

(*) Grup’un diğer sektörü içerisinde özellikle gıda, perakende, turizm, bilgi teknolojileri ve gemi inşaat sektörlerinde faaliyet
gösteren şirketler yer almaktadır. İlgili şirketlerin ticari hacmi düşük olduğundan ayrı raporlanabilir sektör olarak dikkate
alınmamışlardır.

7
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2017 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU (Devamı)

Koç Holding’in konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıkları (“Bağlı Ortaklıklar”), iş ortaklıkları
(“İş Ortaklıkları”) ve iştirakleri (“İştirakler”), faaliyette bulunduğu ülkeler ve temel faaliyet konuları sektörler
bazında aşağıda belirtilmiştir:

Enerji Sektörü

Bağlı Ortaklıklar Ülke Faaliyet konusu

ADG Enerji Yatırımları A.Ş. (“ADG Enerji Yatırımları”) Türkiye Doğal Gaz
Akpa Dayanıklı Tüketim LPG ve Akaryakıt Ürünleri
Pazarlama A.Ş. (“Akpa”) Türkiye Pazarlama
Anadoluhisarı Tankercilik A.Ş. (“Anadoluhisarı Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Aygaz A.Ş. (“Aygaz”) Türkiye LPG
Aygaz Doğal Gaz İletim A.Ş. (“Aygaz İletim”) Türkiye Doğal Gaz
Aygaz Doğal Gaz Toptan Satış A.Ş. (“Aygaz Toptan Satış”) Türkiye Doğal Gaz
Bakırköy Tankercilik A.Ş. (“Bakırköy Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Beykoz Tankercilik A.Ş. (“Beykoz Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Çengelköy Tankercilik A.Ş. (“Çengelköy Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Ditaş Deniz İşletmeciliği ve Tic. A.Ş. (“Ditaş”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Enerji Yatırımları A.Ş. (“Enerji Yatırımları”) Türkiye Yatırım
Eltek Elektrik Enerjisi İthalat İhracat ve Toptan Ticaret A.Ş. (“Eltek”) Türkiye Elektrik
Entek Elektrik Üretimi A.Ş. (“Entek”) Türkiye Elektrik
Kadıköy Tankercilik A.Ş. (“Kadıköy Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kandilli Tankercilik A.Ş. (“Kandilli Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Karaköy Tankercilik A.Ş. (“Karaköy Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Karşıyaka Tankercilik A.Ş. (“Karşıyaka Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kartal Tankercilik A.Ş. (“Kartal Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuleli Tankercilik A.Ş. (“Kuleli Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuzguncuk Tankercilik A.Ş. (“Kuzguncuk Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Maltepe Tankercilik A.Ş. (“Maltepe Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Pendik Tankercilik A.Ş. (“Pendik Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Salacak Tankercilik A.Ş. (“Salacak Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Sarıyer Tankercilik A.Ş. (“Sarıyer Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Seymenoba Elektrik Üretimi A.Ş.(“Seymenoba Elektrik”) Türkiye Elektrik
T Damla Denizcilik A.Ş. (“T Damla Denizcilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Tuzla Tankercilik A.Ş. (“Tuzla Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. (“Tüpraş”) Türkiye Petrol Ürünleri
Üretim ve Ticareti
Üsküdar Tankercilik A.Ş. (“Üsküdar Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı

İş Ortaklıkları Müteşebbis Ortak Ülke Faaliyet konusu

Ayas Enerji Üretim ve Ticaret A.Ş. (“Ayas Enerji”) Oyak Birleşik Enerji A.Ş. Türkiye Elektrik
Güney Tankercilik A.Ş. (“Güney Tankercilik”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuzey Tankercilik A.Ş. (“Kuzey Tankercilik”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Opet Aygaz Gayrimenkul A.Ş. (“Opet Aygaz Gayrimenkul”) Öztürk Ailesi Türkiye Gayrimenkul
Opet Fuchs Madeni Yağ San.ve Tic. A.Ş. (“Opet Fuchs”) Fuchs Petrolub SE Türkiye Madeni Yağ Ticareti
Opet International Limited (“Opet International”) Öztürk Ailesi İngiltere Petrol Ürünleri Ticareti
Opet Petrolcülük A.Ş. (“Opet”) Öztürk Ailesi Türkiye Petrol Ürünleri Ticareti
Opet Trade B.V.(“Opet Trade BV”) Öztürk Ailesi Hollanda Petrol Ürünleri Ticareti
Tasfiye Halinde Opet Trade (Singapore) Pte. Ltd.
(“Opet Singapore”) (*) Öztürk Ailesi Singapur Petrol Ürünleri Ticareti
THY Opet Havacılık Yakıtları A.Ş. (“THY Opet”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Ticareti

(*) Tasfiye süreci devam etmektedir.

8