koç holding a.ş. 1 ocak - 30 eylül 2016 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar

55 Pages·2016·0.72 MB·Turkish

KOÇ HOLDİNG A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2016 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2016 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

KONSOLİDE BİLANÇOLAR .................................................................................................................... 1-2

KONSOLİDE GELİR TABLOLARI ......................................................................................................... 3

KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI ..................................................................... 4

KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI.................................................................... 5

KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI .............................................................................................. 6

ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR .................................................. 7-53

NOT 1 GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU .................................................... 7-12
NOT 2 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ...................... 13-16
NOT 3 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ....................................................................................... 17-22
NOT 4 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ............................................................................................ 23
NOT 5 FİNANSAL YATIRIMLAR ........................................................................................................ 23-24
NOT 6 ÖZKAYNAK YÖNTEMİYLE DEĞERLENEN İŞ ORTAKLIKLARI ...................................... 24-26
NOT 7 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR ............................................................................................. 27
NOT 8 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN ALACAKLAR .................................................. 28
NOT 9 STOKLAR ................................................................................................................................... 28
NOT 10 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER .............................................................................. 29
NOT 11 MADDİ DURAN VARLIKLAR ................................................................................................. 30
NOT 12 ŞEREFİYE ................................................................................................................................... 31
NOT 13 DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ............................................................... 31
NOT 14 BORÇLANMALAR .................................................................................................................... 32-33
NOT 15 VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ............................................................................. 34-36
NOT 16 KARŞILIKLAR ........................................................................................................................... 36
NOT 17 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR ...................................................................................... 37
NOT 18 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER .............................................................................. 37-38
NOT 19 ÖZKAYNAKLAR ....................................................................................................................... 39-41
NOT 20 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VARLIKLAR ................................................................... 41
NOT 21 ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİR/GİDERLER ......................................................... 42
NOT 22 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİR/GİDERLER ........................................................... 42
NOT 23 FİNANSMAN GELİR/GİDERLERİ ........................................................................................... 43
NOT 24 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ......................................................................................... 43-44
NOT 25 TAAHHÜTLER, ŞARTA BAĞLI VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ................................... 44-45
NOT 26 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ....... 46-51
NOT 27 FİNANSAL ARAÇLARIN GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI ......................... 51-52
NOT 28 PAY BAŞINA KAZANÇ ............................................................................................................ 52
NOT 29 NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN EK BİLGİLER ............................................................. 53
NOT 30 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR .................................................................... 53
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 31 ARALIK 2015 TARİHLERİ İTİBARİYLE
KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 31 Aralık
2016 2016 2016 2015
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

VARLIKLAR

Dönen varlıklar:
Nakit ve nakit benzerleri 4 5.234.900 5.872.510 17.593.453 10.553.331
Ticari alacaklar 7 3.010.934 3.377.665 10.119.146 9.712.431
- İlişkili taraflar 7 160.196 179.708 538.386 908.959
- İlişkili olmayan taraflar 7 2.850.738 3.197.957 9.580.760 8.803.472
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 8 522.441 586.074 1.755.819 1.545.561
Türev araçlar 14.308 16.051 48.087 116.841
Stoklar 9 2.034.533 2.282.339 6.837.658 5.680.030
Diğer alacaklar 17 314.986 353.351 1.058.605 763.001
Diğer dönen varlıklar 18 517.940 581.025 1.740.693 1.527.244

11.650.042 13.069.015 39.153.461 29.898.439

Satış amaçlı sınıflandırılan duran varlıklar 20 18.621 20.889 62.581 94.039

Toplam dönen varlıklar 11.668.663 13.089.904 39.216.042 29.992.478

Duran varlıklar:
Finansal yatırımlar 5 40.955 45.943 137.642 136.366
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 6 3.943.560 4.423.885 13.253.517 12.046.819
Ticari alacaklar 7 25.598 28.716 86.031 327.939
- İlişkili olmayan taraflar 7 25.598 28.716 86.031 327.939
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 8 414.735 465.249 1.393.840 1.286.986
Türev araçlar 104.471 117.196 351.107 409.183
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 10 132.781 148.954 446.252 451.254
Maddi duran varlıklar 11 5.783.542 6.487.976 19.437.327 19.127.538
Maddi olmayan duran varlıklar 1.445.757 1.621.850 4.858.901 4.776.151
- Şerefiye 12 869.877 975.827 2.923.481 2.899.913
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar 13 575.880 646.023 1.935.420 1.876.238
Ertelenmiş vergi varlığı 15 999.159 1.120.857 3.357.974 3.243.842
Diğer duran varlıklar 18 416.748 467.508 1.400.606 1.186.346

Toplam duran varlıklar 13.307.306 14.928.134 44.723.197 42.992.424

Toplam varlıklar 24.975.969 28.018.038 83.939.239 72.984.902

(*) Euro (“EUR”) ve ABD Doları (“USD”) tutarları, Türk Lirası (“TL”) tutarları üzerinden 30 Eylül 2016 tarihindeki
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (“TCMB”) EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara
dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).

1 Ocak - 30 Eylül 2016 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar, 8 Kasım 2016 tarihli Yönetim
Kurulu toplantısında onaylanmıştır.
Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

1
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 31 ARALIK 2015 TARİHLERİ İTİBARİYLE
KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 31 Aralık
2016 2016 2016 2015
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

KAYNAKLAR

Kısa vadeli yükümlülükler:
Kısa vadeli borçlanmalar 14 1.063.200 1.192.698 3.573.204 1.706.870
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 14 1.789.621 2.007.596 6.014.558 5.672.380
Ticari borçlar 7 2.987.161 3.350.996 10.039.250 7.863.964
- İlişkili taraflar 7 219.162 245.856 736.560 915.813
- İlişkili olmayan taraflar 7 2.767.999 3.105.140 9.302.690 6.948.151
Türev araçlar 60.793 68.198 204.314 45.117
Dönem karı vergi yükümlülüğü 15 63.516 71.253 213.466 225.072
Kısa vadeli karşılıklar 16 319.979 358.953 1.075.387 819.831
Diğer borçlar 17 919.656 1.031.670 3.090.781 2.426.070
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 18 759.670 852.196 2.553.094 2.140.986

7.963.596 8.933.560 26.764.054 20.900.290

Satış amaçlı sınıflandırılan varlık gruplarına
ilişkin yükümlülükler 20 731 820 2.456 2.472

Toplam kısa vadeli yükümlülükler 7.964.327 8.934.380 26.766.510 20.902.762

Uzun vadeli yükümlülükler:
Uzun vadeli borçlanmalar 14 6.122.407 6.868.114 20.576.184 17.160.137
Türev araçlar 15.396 17.271 51.742 27.453
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 15 111.531 125.115 374.833 345.113
Uzun vadeli karşılıklar 214.593 240.731 721.205 667.331
- Çalışanlara sağlanan faydalara
ilişkin uzun vadeli karşılıklar 170.002 190.709 571.344 530.092
- Diğer uzun vadeli karşılıklar 16 44.591 50.022 149.861 137.239
Diğer uzun vadeli yükümlülükler 18 57.337 64.321 192.699 206.508

Toplam uzun vadeli yükümlülükler 6.521.264 7.315.552 21.916.663 18.406.542

Toplam yükümlülükler 14.485.591 16.249.932 48.683.173 39.309.304

Özkaynaklar:
Ödenmiş sermaye 19 754.552 846.456 2.535.898 2.535.898
Sermaye düzeltme farkları 19 287.815 322.871 967.288 967.288
Paylara ilişkin primler 2.763 3.100 9.286 9.286
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak
birikmiş diğer kapsamlı gelir/giderler 19 (6.940) (7.785) (23.323) (17.260)
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak
birikmiş diğer kapsamlı gelir/giderler 19 (122.416) (137.326) (411.415) (229.996)
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 19 752.764 844.451 2.529.890 2.464.438
Geçmiş yıllar karları 4.993.756 5.601.995 16.783.016 13.837.773
Net dönem karı 718.327 805.819 2.414.154 3.567.593

Ana ortaklığa ait özkaynaklar 7.380.621 8.279.581 24.804.794 23.135.020
Kontrol gücü olmayan paylar 3.109.757 3.488.525 10.451.272 10.540.578

Toplam özkaynaklar 10.490.378 11.768.106 35.256.066 33.675.598

Toplam kaynaklar 24.975.969 28.018.038 83.939.239 72.984.902

Taahhütler ve şarta bağlı yükümlülükler 25

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarları üzerinden 30 Eylül 2016 tarihindeki TCMB EUR ve USD resmi alış kurları
kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).
Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

2
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 2015 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş geçmemiş geçmemiş
1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz- 1 Temmuz -
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2016 2016 2016 2015 2016 2015
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL

Hasılat 15.102.077 16.851.579 49.400.404 51.003.675 18.508.230 19.048.332
Finans sektörü faaliyetleri hasılatı 109.385 122.056 357.808 272.011 127.856 98.554

Toplam hasılat 3 15.211.462 16.973.635 49.758.212 51.275.686 18.636.086 19.146.886

Satışların maliyeti (12.610.571) (14.071.444) (41.250.439) (43.121.697) (15.434.938) (15.871.739)
Finans sektörü faaliyetleri maliyeti (77.069) (85.997) (252.099) (194.119) (92.940) (71.937)

Toplam maliyetler (12.687.640) (14.157.441) (41.502.538) (43.315.816) (15.527.878) (15.943.676)

Ticari faaliyetlerden brüt kar 2.491.506 2.780.135 8.149.965 7.881.978 3.073.292 3.176.593
Finans sektörü faaliyetlerinden brüt kar 32.316 36.059 105.709 77.892 34.916 26.617

Brüt kar 2.523.822 2.816.194 8.255.674 7.959.870 3.108.208 3.203.210

Pazarlama giderleri (964.203) (1.075.902) (3.154.006) (2.661.958) (1.099.338) (1.004.998)
Genel yönetim giderleri (622.329) (694.423) (2.035.700) (1.752.236) (607.955) (600.597)
Araştırma ve geliştirme giderleri (51.694) (57.682) (169.096) (139.628) (58.661) (47.391)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 21 234.599 261.777 767.398 1.577.244 251.261 588.475
Esas faaliyetlerden diğer giderler 21 (207.604) (231.654) (679.095) (1.913.833) (220.293) (761.274)

Özkaynak yöntemiyle değerlenen
yatırımların kar/zararındaki paylar 6 521.397 581.798 1.705.542 1.215.475 562.060 417.700

Esas faaliyet karı 3 1.433.988 1.600.108 4.690.717 4.284.934 1.935.282 1.795.125

Yatırım faaliyetlerinden gelirler 22 24.771 27.641 81.030 49.914 7.741 25.541
Yatırım faaliyetlerinden giderler 22 (1.005) (1.121) (3.287) (1.256) (2.484) (571)

Finansman gelir/(gideri) öncesi faaliyet karı 1.457.754 1.626.628 4.768.460 4.333.592 1.940.539 1.820.095

Finansman gelirleri 23 766.094 854.843 2.505.971 3.342.978 869.113 1.540.242
Finansman giderleri 23 (1.079.684) (1.204.760) (3.531.754) (4.546.511) (1.237.472) (2.016.472)

Vergi öncesi kar 3 1.144.164 1.276.711 3.742.677 3.130.059 1.572.180 1.343.865

Vergi gelir/(gideri) (49.217) (54.918) (160.992) 643.859 (41.478) 184.736
- Dönem vergi gideri (93.329) (104.140) (305.287) (111.753) (131.305) (54.777)
- Ertelenmiş vergi geliri 15 44.112 49.222 144.295 755.612 89.827 239.513

Net dönem karı 1.094.947 1.221.793 3.581.685 3.773.918 1.530.702 1.528.601

Net dönem karının dağılımı:
Kontrol gücü olmayan paylar 3 356.923 398.271 1.167.531 1.559.498 549.848 636.117
Ana ortaklık payları 3 738.024 823.522 2.414.154 2.214.420 980.854 892.484

Pay başına kazanç (Kr) 28 0,952 0,873 0,387 0,352

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarlar üzerinden 30 Eylül 2016 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB
EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası
değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

3
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 2015 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş geçmemiş geçmemiş
1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Temmuz -
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2016 2016 2016 2015 2016 2015
(*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL Bin TL Bin TL

Net dönem karı 1.094.947 1.221.793 3.581.685 3.773.918 1.530.702 1.528.601

Diğer kapsamlı gelirler:

Kar/zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar (5.438) (6.068) (17.788) (25.474) (3.278) (7.533)

Tanımlanmış fayda planları
yeniden ölçüm kazanç/(kayıpları) (4.279) (4.774) (13.996) (21.237) (1.015) (5.967)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
diğer kapsamlı gelir/(giderlerinden) paylar (1.159) (1.294) (3.792) (4.237) (2.263) (1.566)

Kar/zararda yeniden sınıflandırılmayacak
diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler 856 955 2.799 4.245 202 1.191

Tanımlanmış fayda planları
yeniden ölçüm kazanç/(kayıpları), vergi etkisi 856 955 2.799 4.245 202 1.191

Kar/zararda yeniden sınıflandırılacaklar (61.864) (69.034) (202.369) (998.177) (56.497) (797.577)

Yabancı para çevrim farkları 64.682 72.172 211.576 385.286 162.551 196.036
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden
değerleme kazanç/(kayıpları) 476 531 1.557 (8.897) 1.960 (2.766)
Yurtdışındaki işletmeye ilişkin net yatırım riskinden
korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir/(gider) (8.401) (9.374) (27.480) (90.075) (23.460) (65.850)
Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin
diğer kapsamlı gelir /(gider) (58.851) (65.669) (192.508) (936.899) (111.460) (649.469)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
diğer kapsamlı gelir/(giderlerinden) paylar (59.770) (66.694) (195.514) (347.592) (86.088) (275.528)

Kar/zararda yeniden sınıflandırılacak
diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler 13.165 14.691 43.065 205.582 26.194 143.052

Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden
değerleme kazanç/(kayıpları), vergi etkisi (24) (26) (77) 444 (97) 139
Yurtdışındaki işletmeye ilişkin net yatırım riskinden
korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir, vergi etkisi 1.680 1.875 5.496 18.015 4.692 13.170
Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin
diğer kapsamlı gelir/(gider), vergi etkisi 11.509 12.842 37.646 187.123 21.599 129.743

Diğer kapsamlı gelir (53.281) (59.456) (174.293) (813.824) (33.379) (660.867)

Toplam kapsamlı gelir 1.041.666 1.162.337 3.407.392 2.960.094 1.497.323 867.734

Toplam kapsamlı gelirin dağılımı:
Kontrol gücü olmayan paylar 360.322 402.063 1.178.649 1.305.221 584.938 416.741
Ana ortaklık payları 681.344 760.274 2.228.743 1.654.873 912.385 450.993

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarlar üzerinden 30 Eylül 2016 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB
EUR ve USD resmi alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası
değildir (Not 2.1.3).

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

4
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 2015 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar/zararda Kar/zararda
yeniden yeniden
sınıflandırılmayacak sınıflandırılacak Birikmiş karlar
Finansal varlık
Duran Tanımlanmış yeniden
varlık fayda planları Yabancı Riskten değerleme ve Kardan Kontrol
Sermaye Paylara yeniden yeniden ölçüm para korunma sınıflandırma ayrılan Geçmiş Net Ana gücü
Ödenmiş düzeltme ilişkin değerleme kazanç/ çevrim kazanç/ kazanç/ kısıtlanmış yıllar dönem ortaklığa ait olmayan Toplam
Sermaye farkları primler artışları (kayıpları) farkları (kayıpları) (kayıpları) yedekler karları karı özkaynaklar paylar özkaynaklar

1 Ocak 2015 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 27.241 (53.659) 209.302 (316.018) 157.683 2.420.668 11.680.589 2.710.145 20.348.423 8.953.046 29.301.469

Geçmiş yıllara ilişkin düzeltmelerin etkileri - - - - - - - - - 178.131 - 178.131 133.292 311.423
Transferler - - - - - - - - 43.770 2.666.375 (2.710.145) - - -
Kar payları - - - - - - - - - (585.259) - (585.259) (406.069) (991.328)
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - - - - (101.793) - (101.793) (180.263) (282.056)
Bağlı ortaklık alımı - - - - - - - - - - - - 175 175
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - 5.797 (10.681) 249.725 (367.084) (437.304) - - 2.214.420 1.654.873 1.305.221 2.960.094

30 Eylül 2015 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 33.038 (64.340) 459.027 (683.102) (279.621) 2.464.438 13.838.043 2.214.420 21.494.375 9.805.402 31.299.777

1 Ocak 2016 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 30.688 (47.948) 299.590 (461.020) (68.566) 2.464.438 13.837.773 3.567.593 23.135.020 10.540.578 33.675.598

Geçmiş yıllara ilişkin düzeltmelerin etkileri - - - - - - - - - 120.056 - 120.056 160.358 280.414
Transferler - - - - - - - - 65.452 3.502.141 (3.567.593) - - -
Kar payları - - - - - - - - - (849.207) - (849.207) (1.302.013) (2.151.220)
Sermaye artırımı - - - - - - - - - - - - 75.662 75.662
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - 400 13.362 (18.732) 2.899 - 172.253 - 170.182 (201.962) (31.780)
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - 1.768 (8.231) 121.025 (363.701) 63.728 - - 2.414.154 2.228.743 1.178.649 3.407.392

30 Eylül 2016 itibariyle bakiyeler 2.535.898 967.288 9.286 32.456 (55.779) 433.977 (843.453) (1.939) 2.529.890 16.783.016 2.414.154 24.804.794 10.451.272 35.256.066

Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

5
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 VE 2015 TARİHLERİNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AİT
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmemiş geçmemiş
30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
2016 2016 2016 2015
Notlar (*) EUR’000 (*) USD’000 Bin TL Bin TL

A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Net dönem karı 1.094.947 1.221.793 3.581.685 3.773.918

Net dönem karı mutabakatı ile ilgili düzeltmeler:
Vergi (geliri)/gideri 49.217 54.918 160.992 (643.859)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları 6 (521.397) (581.798) (1.705.542) (1.215.475)
Amortisman ve itfa gideri 3 325.089 362.749 1.063.400 902.289
Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 29 90.316 100.779 295.434 315.174
Değer düşüklüğü/(iptali) ile ilgili düzeltmeler 29 (9.257) (10.329) (30.280) (48.536)
Faiz gelirleri/(giderleri), net 23 213.959 238.744 699.880 578.546
Türev araçların gerçeğe uygun değer kayıpları/(kazançları) 23 33.116 36.952 108.326 (576.603)
Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları 23 51.968 57.988 169.991 1.188.611
- Borçlanmalara ilişkin kur farkı (gelirleri)/giderleri, net 156.429 174.551 511.695 2.412.112
- Nakit ve nakit benzerleri kur farkı (gelirleri)/giderleri, net (104.461) (116.563) (341.704) (1.223.501)
Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar/(kazançlar) 22 (6.556) (7.316) (21.446) (30.204)
Takas işlemlerinden kaynaklanan kayıplar/(kazançlar) 22 (12.112) (13.516) (39.621) -
İş Ortaklığının elden çıkarılmasından kaynaklanan kazançlar 22 - - - (2.919)
1.309.290 1.460.964 4.282.819 4.240.942

İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler 29 477.249 532.536 1.561.129 (4.953.164)
Vergi iadeleri/(ödemeleri) (68.221) (76.124) (223.157) (45.386)
İş Ortaklıklarından alınan temettüler, net 6 131.318 146.529 429.549 579.204
İş Ortaklıklarının sermaye artırımına katılımdan kaynaklanan
nakit çıkışları 6 - - - (5.250)
Uzlaşma sonucu gerçekleşen vergi cezası ödemeleri - - - (77.353)

İşletme faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı 1.849.636 2.063.905 6.050.340 (261.007)

B. Yatırım Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 3 (693.961) (774.353) (2.270.016) (2.620.418)
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 194.086 216.570 634.875 640.605
İştiraklerin/İş Ortaklıklarının pay satışı/sermaye azaltımı
sebebiyle oluşan nakit girişleri 893 996 2.921 11.886
İştiraklerin pay alımı/sermaye artırımı sebebiyle oluşan nakit çıkışları (807) (900) (2.639) (4.714)
Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik
alışlara ilişkin nakit çıkışları - - - (1.327)

Yatırım faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı (499.789) (557.687) (1.634.859) (1.973.968)

C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Ödenen temettüler (657.644) (733.829) (2.151.220) (991.328)
Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 11.470.909 12.799.757 37.522.489 28.318.567
Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları (9.962.526) (11.116.636) (32.588.418) (25.951.476)
Türev araçlardan nakit girişleri/(çıkışları), net 17.196 19.188 56.249 (288.307)
Ödenen faiz (350.771) (391.406) (1.147.406) (764.261)
Alınan faiz 171.201 191.033 560.014 366.828
Diğer nakit girişleri/(çıkışları) (30.198) (33.696) (98.780) (282.056)
- Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler (53.328) (59.506) (174.442) (282.056)
- Kontrol gücü olmayan payların sermaye artışlarına katılımı 23.130 25.810 75.662 -

Finansman faaliyetlerine ilişkin toplam nakit akışı 658.167 734.411 2.152.928 407.967

Yabancı para çevirim farklarının nakit ve benzerleri üzerindeki etkisi 104.461 116.563 341.704 1.223.501

Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) 2.112.475 2.357.192 6.910.113 (603.507)
Dönem başı nakit ve nakit benzerleri 2.974.439 3.319.013 9.729.686 9.230.949

Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri 29 5.086.914 5.676.205 16.639.799 8.627.442

(*) EUR ve USD tutarlar, TL tutarları üzerinden 30 Eylül 2016 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ait ortalama TCMB EUR ve
USD alış kurları kullanılarak hesaplanmış olup, bu ara dönem özet konsolide finansal tabloların bir parçası değildir (Not 2.1.3).
Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar.

6
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU

Koç Holding A.Ş. (“Koç Holding”) 11 Aralık 1963 tarihinde Türkiye’de kurulmuştur. Koç Holding’in fiili
faaliyet konusu; çeşitli şirketlerin kurulmasını temin etmek veya sermayelerine katılmak ve kurduğu ve
sermayesine iştirak ettiği veya sair herhangi bir şekilde yönetimine katıldığı şirketlerin, çalışma alanlarındaki
başarılarını arttırmak, daha karlı, verimli ve günün şartlarına uygun şekilde yönetilmelerini ve idarelerini
sağlamak, ortak hizmet alanları düzenleyerek bu hizmetlerin mali külfetlerini hafifletmektir.

30 Eylül 2016 tarihi itibariyle Ana Ortaklık Koç Holding’in, Bağlı Ortaklıkları’nın ve İş Ortaklıkları’nın (hepsi
birlikte “Grup” olarak adlandırılmıştır) toplam personel sayısı kategorileri itibariyle 44.370 beyaz yakalı
(31 Aralık 2015: 43.293) ve 52.725 mavi yakalı (31 Aralık 2015: 48.011) olmak üzere toplam 97.095’tir
(31 Aralık 2015: 91.304).

Koç Holding’in kayıtlı adresi aşağıdadır:
Nakkaştepe Azizbey Sok. No: 1
Kuzguncuk-İSTANBUL

Koç Holding, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlıdır ve hisseleri 10 Ocak 1986 tarihinden itibaren
Borsa İstanbul’da (“BIST”) işlem görmektedir. 30 Eylül 2016 tarihi itibariyle, Koç Holding’in hisselerinin
çoğunluğunu elinde bulunduran hissedarlar ve hisse oranları aşağıdaki gibidir:
%

Koç Ailesi üyelerinin sahip olduğu şirketler 45,05
Koç Ailesi üyeleri 23,46
Vehbi Koç Vakfı 7,26
Koç Holding Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı 1,99
Diğer 22,24

100,00

Koç Holding’in temel faaliyetleri Türkiye’de olup, Grup’un faaliyetleri beş sektör altında toplanmıştır:

 Enerji
 Otomotiv
 Dayanıklı tüketim
 Finans
 Diğer (*)

(*) Grup’un diğer sektörü içerisinde özellikle gıda, perakende, turizm, bilgi teknolojileri ve gemi inşaat sektörleri yer almaktadır.
Bu sektörlerdeki şirketlerin ticari hacmi düşük olduğundan ayrı raporlanabilir sektör olarak dikkate alınmamışlardır.

7
KOÇ HOLDİNG A.Ş.

30 EYLÜL 2016 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT
ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe tablolarda bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU (Devamı)

Koç Holding’in konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıkları (“Bağlı Ortaklıklar”), iş ortaklıkları
(“İş Ortaklıkları”) ve iştirakleri (“İştirakler”), faaliyette bulunduğu ülkeler ve temel faaliyet konuları sektörler
bazında aşağıda belirtilmiştir:

Enerji Sektörü

Bağlı Ortaklıklar Ülke Faaliyet konusu

ADG Enerji Yatırımları A.Ş. (“ADG Enerji Yatırımları”) Türkiye Doğal Gaz
Akpa Dayanıklı Tüketim LPG ve Akaryakıt Ürünleri
Pazarlama A.Ş. (“Akpa”) Türkiye Pazarlama
Anadoluhisarı Tankercilik A.Ş. (“Anadoluhisarı Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Aygaz A.Ş. (“Aygaz”) Türkiye LPG
Aygaz Doğal Gaz İletim A.Ş. (“Aygaz İletim”) Türkiye Doğal Gaz
Aygaz Doğal Gaz Toptan Satış A.Ş. (“Aygaz Toptan Satış”) Türkiye Doğal Gaz
Bakırköy Tankercilik A.Ş. (“Bakırköy Tankercilik”) (1) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Beykoz Tankercilik A.Ş. (“Beykoz Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Çengelköy Tankercilik A.Ş. (“Çengelköy Tankercilik”) (1) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Demir Export A.Ş. (“Demir Export”) Türkiye Madencilik
Ditaş Deniz İşletmeciliği ve Tic. A.Ş. (“Ditaş”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Enerji Yatırımları A.Ş. (“Enerji Yatırımları”) Türkiye Yatırım
Eltek Elektrik Enerjisi İthalat İhracat ve Toptan Ticaret A.Ş. (“Eltek”) Türkiye Elektrik
Entek Elektrik Üretimi A.Ş. (“Entek”) Türkiye Elektrik
Kadıköy Tankercilik A.Ş. (“Kadıköy Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kandilli Tankercilik A.Ş. (“Kandilli Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Karaköy Tankercilik A.Ş. (“Karaköy Tankercilik”) (1) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Karşıyaka Tankercilik A.Ş. (“Karşıyaka Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kartal Tankercilik A.Ş. (“Kartal Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuleli Tankercilik A.Ş. (“Kuleli Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuzguncuk Tankercilik A.Ş. (“Kuzguncuk Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Maltepe Tankercilik A.Ş. (“Maltepe Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Pendik Tankercilik A.Ş. (“Pendik Tankercilik”) (1) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Salacak Tankercilik A.Ş. (“Salacak Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Sarıyer Tankercilik A.Ş. (“Sarıyer Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Seymenoba Elektrik Üretimi A.Ş.(“Seymenoba Elektrik”) Türkiye Elektrik
T Damla Denizcilik A.Ş. (“T Damla Denizcilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Tuzla Tankercilik A.Ş. (“Tuzla Tankercilik”) (1) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. (“Tüpraş”) Türkiye Petrol Ürünleri
Üretim ve Ticareti
Üsküdar Tankercilik A.Ş. (“Üsküdar Tankercilik”) Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Yeni Dore Madencilik San. Ve Tic. A.Ş. (“Yeni Dore Madencilik”) Türkiye Madencilik

İş Ortaklıkları Müteşebbis Ortak Ülke Faaliyet konusu

Ayas Enerji Üretim ve Ticaret A.Ş. (“Ayas Enerji”) Oyak Birleşik Enerji A.Ş. Türkiye Elektrik
Güney Tankercilik A.Ş. (“Güney Tankercilik”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Kuzey Tankercilik A.Ş. (“Kuzey Tankercilik”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Taşımacılığı
Opet Aygaz Gayrimenkul A.Ş. (“Opet Aygaz Gayrimenkul”) Öztürk Ailesi Türkiye Gayrimenkul
Opet Fuchs Madeni Yağ San.ve Tic. A.Ş. (“Opet Fuchs”) Fuchs Petrolub SE Türkiye Madeni Yağ Ticareti
Opet International Limited (“Opet International”) Öztürk Ailesi İngiltere Petrol Ürünleri Ticareti
Opet Petrolcülük A.Ş. (“Opet”) Öztürk Ailesi Türkiye Petrol Ürünleri Ticareti
Opet Trade B.V.(“Opet Trade BV”) Öztürk Ailesi Hollanda Petrol Ürünleri Ticareti
Tasfiye Halinde Opet Trade (Singapore) Pte. Ltd.
(“Opet Singapore”) (2) Öztürk Ailesi Singapur Petrol Ürünleri Ticareti
THY Opet Havacılık Yakıtları A.Ş. (“THY Opet”) Türk Hava Yolları Türkiye Petrol Ürünleri Ticareti

(1) 2016 yılında kurulmuştur.
(2) Tasfiye süreci devam etmektedir.

8