Table Of ContentBeiträge zur betriebs wirtschaftlichen Forschung
Herausgegeben von
Prof. Dr. E. Gutenberg, Prof. Dr. W. Hasenack, Prof. Dr. K. Hax
und Prof. Dr. E. Schäfer
Band 22
Dr. Gerhard Schätzle
Forschung und Entwicklung
als unternehmerische Aufgabe
WESTDEUTSCHER VERLAG, KÖLN UND OPLADEN
1965
ISBN 978-3-663-00535-3 ISBN 978-3-663-02448-4 (eBook)
DOI 10.1007/978-3-663-02448-4
Verlags-Nr. 023222
Alle Rechte vorbehalten
© 1965 by Westdeutscher Verlag, Köln und Opladen
Gesamtherstellung: Stalling AG, Oldenburg (Oldb)
Vorwort
Technischer Fortschritt und industrielle Entwicklung sind untrennbar miteinander
verknüpft. Das gilt für die Wirtschaft als Ganzes, aber auch für das einzelne indu
strielle Unternehmen. Die meisten Industrieunternehmen können nur dann mit
einer dauerhaften Ertragskraft und einer dauerhaften Sicherung ihrer Existenz
rechnen, wenn es ihnen gelingt, Produkte und Herstellverfahren laufend zu ver
bessern und darüber hinaus neue Produkte und neue Verfahren zu entwickeln. So
wird Forschung und Entwicklung innerhalb ,der industriellen Unternehmung zu
einer lebenswichtigen Funktion.
Die Wirtschaftswissenschaften haben sich den Problemen der industriellen For
schung und Entwicklung bisher nicht in dem Maße gewidmet, wie es der Bedeutung
dieser Funktion entspricht. Die Nationalökonomie hat sich zwar mit der erstmaligen
Anwendung neuen Wissens (innovation) und seiner allgemeinen Verbreitung durch
Nachahmung (imitation) beschäftigt; die Frage nach der Herkunft der neuen tech
nischen Erkenntnisse (invention) wUl1de aber erst neuerdings in der angloamerika
nischen Literatur eingehender erörtert. Die Betriebswirtschaftslehre hat die unter
nehmerische Funktion »Forschung und Entwicklung" bisher vorwiegend unter orga
nisatorischen und bilanziellen Gesichtspunkten behandelt, ihre materiellen Ziele
aber fast völlig vernachlässigt.
Die vorliegende Untersuchung - eine Dissertation der Wirtschafts- und Sozial
wissenschaftlichen Fakultät der Johann Wolfgang Goethe-Universität Frankfurt
(Main) - ist betriebswirtschaftlich ausgerichtet. Sie beschäftigt sich aber bewußt
nicht mit den Fragen, die bisher in der betriebswirtschaftlichen Literatur domi
nierten, weil es sich dabei eindeutig um Randfragen handelt. Im Mittelpunkt der
Untersuchung steht der materielle Gehalt von Forschung und Entwicklung als
unternehmerische Funktion, ihre Zielsetzung und Bedeutung für das einzelne Unter
nehmen und die sie beeinflussenden Faktoren. Erst wenn hier Klarheit besteht,
kann man mit Nutzen über die organisatorische Eingliederung sowie die bilanzielle
und kostenrechnerische Behandlung diskutieren.
Die Bedeutung -der Arbeit liegt einmal im Bereich der Theorie: sie ist ein wich
tiger Baustein für die Entwicklung einer dynamischen Theorie der Unternehmung
und liefert darüber hinaus wertvolle Anregungen für eine umfassende Theorie der
wirtschaftlichen Entwicklung. Zum andern sollte auch der Wert der Untersuchung
für die Unternehmerpraxis nicht unterschätzt werden, denn die Unternehmens
führung kann im Bereich von Forschung und Entwicklung nur dann richtige Ent-
VI Vorwort
scheidungen treffen, wenn sie eine klare Vorstellung von der Wirksamkeit dieses
Instruments besitzt. Schließlich ist die Arbeit bedeutsam für die Wirtschaftspolitik,
indem sie Grundlagen liefert, die für Maßnahmen zur Förderung oder Lenkung
des technischen Fortschritts bzw. von Forschung und Entwicklung, wie etwa die
Weiterbildung des Patentrechts, überaus wichtig sind.
Die vorliegende Analyse von Forschung und Entwicklung gibt deshalb sowohl dem
Theoretiker als auch dem Praktiker wertvolle Anregungen.
Frankfurt (Main), im Dezember 1964 Karl Hax
Inhaltsverzeichnis
Einleitung ........................................................ 1
1. Forschung und Entwiddung als ökonomisches Problem . . . . . . . . . . . . . . 1
2. Problemstellung und Gang der Untersuchung. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
A. Begriff, Stufen und Ziele industrieller Forschung und Entwicklung. . . . . . 9
I. Forschung und Entwiddung als Produktion neuen technischen
Wissens. .. ...... ................... ................ . . . .... . 9
1. Der Gegenstand von Forschung und Entwicklung . . . . . . . . . . . . . . . 9
2. Forschung und Entwicklung als wirtschaftliche Tätigkeit. . . . . . . .. 12
3. Forschung und Entwicklung als Produktion objektiv neuen Wissens 14
4. Forschung und Entwicklung als "Gestaltung" .................. 18
11. Stufen industrieller Forschungs- und Entwicklungstätigkeit ....... .. 20
1. Das Prinzip der Stufenbildung und seine Problematik ... . . . . . . .. 20
2. Grundlagenforschung, angewandte Forschung und Entwicklungs-
tätigkeit - Wesen und Zusammenhänge... .... . . .. .... . ... . ... 24
a) Grundlagenforschung .................................... 24
b) Angewandte Forschung .................................. 31
c) Entwicklungstätigkeit .................................... 35
111. Ziele industrieller Forschung und Entwicklung . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 41
1. Produktion und Verwertung neuen technischen Wissens . . . . . . . . .. 41
2. Arten technischer Neuerungen. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 43
B. Oberlegungen zu einer Theorie der Produktion technischen Wissens. . . . .. 55
I. Allgemeine Grundlagen der Produktion technischen Wissens ........ 55
11. Das Problem einer input-output-Beziehung für die Produktion tech-
nischen Wissens ............................................. 58
III. Die Produktionsfaktoren und ihre Eigenschaften ... . . . . . . . . . . . . . .. 62
IV. Das Problem der Unsicherheit .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 68
1. Wesen und Arten der Forschungs- und Entwicklungsrisiken . . . . . .. 69
2. Minderung der Ungewißheit durch Parallelforschung ............ 74
V. Zusammenfassung der wichtigsten Ergebnisse .................... 79
VIII Inhaltsverzeichnis
C. Forschung und Entwicklung als Instrument der Unternehmungspolitik ... 81
I. Vorbemerkung .............................................. 81
H. Das Problem der Rentabilität von Forschung und Entwicklung. . . . .. 81
1. Grundsätzliches zur Zielsetzung der Unternehmung. . . . . . . . . . . .. 81
2. Die Kosten der Nutzung des Wissens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 85
3. Die Forschungsrenten ...................................... 87
4. Der Kapitalwert eines Forschungsprojekts ..................... 92
5. Forschungsrenten und Monopolgewinne ....................... 97
III. Die Bedeutung industrieller Forschung und Entwicklung in einer evo-
lutorischen Wirtschaft ........................................ 102
1. Einführung .............................................. 102
2. Grundbegriffe ............................................ 103
3. Die Behandlung von Forschung und Entwicklung in der wirtsch,afts-
theoretischen Literatur ..................................... 106
a) Forschung und Entwicklung in der Theorie der Unternehmung .. 106
b) Forschung und Entwicklung in der Theorie des wirtschaftlichen
Wachstums, insbesondere in Schumpeters Theorie der wirtschaft-
lichen Entwicklung ...................................... 117
c) Exkurs: Zum Problem der Definition des technischen Fortschritts 122
4. Die Bedeutung von Forschung und Entwicklung für die Neuerungs-
tätigkeit der Unternehmungen ............................... 124
a) Empirische Grundlegung: Das Ausmaß industrieller Forschungs-
und Entwicklungstätigkeit ................................ 124
aa) Das Problem der Messung ........................... " 124
bb) Die Aufwendungen für Forschung und Entwicklung in den
USA und in der BRD ................................ 126
ce) Die Herkunft der Erfindungen und der Patente in den USA
und in der BRD ..................................... 131
b) Der instrumentale Charakter von Forschung und Entwicklung .. 134
D. Bestimmungsfaktoren industrieller Forschungs- und Entwicklungstätigkeit 143
I. Grundsätzliches ............................................. 143
H. Der Charakter des Industriezweiges als Bestimmungsfaktor industrieller
Forschungs- und Entwicklungstätigkeit .... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 149
1. Empirische Grundlegung .................................... 149
2. Die Bedeutung der technischen Basis einer Unternehmung für das
Ausmaß von Forschung und Entwicklung ...................... 154
Inhaltsverzeichnis IX
III. Die Bedeutung der Unternehmungsgröße für das Ausmaß von For-
schung und Entwicklung ...................................... 159
1. Empirische Grundlagen ..................................... 159
2. Gründe für die überlegenheit der Großunternehmung im Bereich
von Forschung und Entwicklung ............................. 165
a) Die Kostenvorteile einer großen Forschungs- und Entwicklungs-
abteilung .............................................. 167
b) Die Vorteile einer großen Unternehmung bei der Verwertung der
Forschungsergebnisse .... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 172
c) Möglichkeiten des Risikoausgleichs und sichere Position ... . . . .. 173
IV. Der Charakter des Wettbewerbs als Bestimmungsfaktor industrieller
Forschungs- und Entwicklungstätigkeit ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 176
1. Die Ergebnisse empirischer Untersuchungen .................... 176
2. Die Bedeutung von Finanzkraft und Wettbewerbsdruck für die For
schungs- und Entwicklungstätigkeit ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 180
V. Das Forschungsbudget der Unternehmung als Resultante der verschie-
denenEinflußfaktoren ........................................ 184
E. Zusammenfassung und Grenzen der Untersuchung .................... 185
Literaturverzeichnis ................................................ 188
Abkürzungsverzeichnis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 206
Einleitung
1. FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG ALS öKONOMISCHES
PROBLEM
Forschung und Entwicklung!, d. h. die Erzeugung von neuem Wissen auf tech
nischem Gebiet, hat in den Wirtschaftswissenschaften lange Zeit kaum Beachtung
gefunden. Die Erweiterung des technischen Wissens wurde als eine exogene Variable
angesehen. Es blieb den Historikern, Soziologen, Philosophen, Anthropologen und
Psychologen überlassen, die Veränderungen im Stande des Wissens zu erklären.
Erst in jüngster Zeit sind Fragen der Forschung und Entwicklung auch von den
ökonomen, besonders in der angelsächsischen Literatur, intensiver erörtert wor
den2• Man erkannte, daß neues technisches Wissen durch den planmäßigen Einsatz
knapper Mittel gewonnen werden kann und damit Wirtschaftlichkeitsprobleme
aufgeworfen werden. Diese planmäßige Erzeugung technischen Wissens ist in der
Industriegesellschaft von heute von überragender Bedeutung. Nur zu einem gerin
gen Teil beruht die Schaffung neuer Kenntnisse noch auf zufälligen Entdeckungen
der Handwerker und Arbeiter beim Produktionsvollzug oder ist das Ergebnis einer
Liebhaberbeschäftigung wohlhabender Leute. "Der technische Fortschritt fällt nicht
vom Himmel"; er wird vielmehr "bestellt, finanziert, produziert und bezahlt"3.
Das bedeutet aber, daß Forschung und Entwicklung auch ein ökonomisches Pro
blem darstellt und es Aufgabe der Wirtschaftswissenschaften ist, die wirtschaftliche
Seite der Erzeugung technischen Wissens zu analysieren. Allein auf diesen wirt
schaftlichen Aspekt von Forschung und Entwicklung ist die folgende Darstellung
gerichtet.
Das geringe Interesse, das Forschung und Entwicklung bei den ökonomen ge
funden hat, ist um so erstaunlicher, weil Wachstum und Entwicklung einer Volks
wirtschaft maßgeblich durch das Wachstum des technischen Wissens bestimmt wer
den. Neuere statistische Untersuchungen bestätigen, in welch großem Ausmaß der
technische Fortschritt dazu beigetragen hat, die Arbeitsproduktivität zu erhöhen.
1 ForsdlUng und Entwicklung ist spradllim als ein Begriff zu verstehen, der nimt beson
ders durm Anführungszeimen hervorgehoben zu werden braumt.
! Vgl. hierzu Nelson, Richard R., The Economics of Invention: A Survey of the Litera
ture, in: The Journal of Business, Vol. 32 (1959), S. 101-127; National Bureau 01 Economic
Research, The Rate and Direction of Inventive Activity: Economic and Social Factors,
Special Conference Series, Nr. 13, Princeton, N. J., 1962; Machlup, Fritz, The Production
and Distribution of Knowledge in the United States, Princeton, N.]., 1962.
3 Machlup, Fritz, Die Finanzierung des temnismen Fortsmritts, in: Ordo-Jahrbum, Bd. 11
(1959), S. 117-131, hier S. 117.
2 Einleitung
So errechnete Solow, daß die Steigerung der Arbeitsproduktivität von 1910 bis
1950 in den USA nur zu wenig mehr als ein Zehntel auf den erhöhten Kapital
einsatz je Arbeitseinheit zurückzuführen sei; rund neun Zehntel des Produktivitäts
zuwachses seien dagegen dem technischen Fortschritt zu verdanken4•
Allerdings ist der Begriff des technischen Fortschritts, wie er in den statistischen
Produktivitätsuntersuchungen verwendet wird, ein Sammelbegriff, der viele Fak
toren, wie organisatorische Verbesserungen, günstigere Standort- und Betriebs
größenverteilungen, Typisierung und Standardisierung usw., umfaßt5• Im wesent
lichen dürfte dieser Fortschritt jedoch auf neuen technischen Kenntnissen beruhen,
die sich in neuen oder verbesserten Gütern ausdrücken6• Außerdem ist zu bedenken,
daß neue oder verbesserte Güter, die ausschließlich oder vorwiegend der Konsum
versorgung dienen, in der statistischen Messung nicht oder nicht genügend zur
Geltung kommen. Gerade in hochindustrialisierten Ländern äußert sich der tech
nische Fortschritt aber vor allem in neuen oder verbesserten Konsumgütern.
Nun hängen Tempo und Ausmaß des technischen Fortschritts nicht nur von
Forschung und Entwicklung (rate of invention), sondern auch von der erstmaligen
Anwendung der neuen Kenntnisse (rate of innovation) und der allgemeinen Ver
breitung der neuen Methoden (rate of imitation) ab. Neue Kenntnisse sind aber
die Voraussetzung, daß verbesserte Verfahren überhaupt zur erstmaligen und all
gemeinen Anwendung kommen können. Wenn deshalb der Beitrag neuen tech
nischen Wissens zum wirtschaftlichen Fortschritt auch nicht exakt zu ermitteln ist,
so besteht doch kein Zweifel, daß er überaus hoch einzuschätzen ist7• Deshalb ist
4 Vgl. Solow, Robert M., Technical Change and the Aggregate Production Function, in:
The Review of Economics and Statistics, Vol. 39 (1957), S. 312-320, bes. S. 316; vgl. ferner
mit ähnlichen Ergebnissen z. B. Abramovitz, Moses, Resource and Output Trends in the
United States since 1870, in: American Economic Review, Papers and Proceedings, Vol. 66
(1956), S. 5-23, bes. S. 11; Bombach, Gott/ried, Quantitative und monetäre Aspekte des
Wirtschaftswachstums, in: Finanz-und währungspolitische Bedingungen stetigen Wirtschafts
wachstums, Schriften des Vereins für Socialpolitik, NF, Bd. 15, Berlin 1959, S. 154-230,
bes. S. 184-191; Massel!, Benton F., Capital Formation and Technological Change in
United States Manufacturing, in: The Review of Economies and Statistics, Vol. 42 (1960),
S. 182-188. Vgl. ferner Bombach, Gott/ried, Bildungsökonomie, Bildungspolitik und wirt
schaftliche Entwicklung, in: Bildungswesen und wirtschaftliche Entwicklung, Heide1berg
1964, S. 10-40, hier S. 25-30.
5 Vgl. Bombach, Quantitative und monetäre Aspekte des Wirtschaftswachstums, a. a. 0.,
S.184.
6 Vgl. Massel!, Benton F., Investment, Innovation, and Growth, in: Econometrica,
Vol. 30 (1962), S. 239-252, hier S. 239.
7 "Efforts and capital expended to raise the level of productive arts - scientific work,
technological research, deve10pment of new techniques of production ... indicate a rate of
return, measured in economic growth, that is undoubtly very high." Schultz, Theodore W.,
The Role of Government in Promoting Economic Growth, in: White, Leonhard D. (Hrsg.),
The State of the Social Sciences, 2. Aufl., Chicago 1957, S. 372-382, hier S. 381; vgl. auch
Leontie/, Wassily, Das wirtschaftliche Problem der organisierten Forschung, in: Hamburger
Jahrbuch für Wirtschafts- und Gesellschaftspolitik, 6. Jahr, Tübingen 1961, S. 74-78, hier
