De Bâle II à Bâle III

141 Pages·2013·1.47 MB·French

by  Pierre Franck

Bâle III
Tour d’horizon
FUSL
D.E.S. en gestion des risques financiers
Gestion des risques et ALM
Année académique 2012 – 2013
Yves MATHIEU
Agenda
• Introduction
• Bâle II
• Bâle III
• Conclusion générale
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Agenda
• Introduction
• Le métier de banquier
• Les risques
• L’évolution
• Bâle II
• Bâle III
• Conclusion générale
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Les fonctions essentielles et rôles d’une banque
• Fonctions
• Collecter des fonds (par exemple l’épargne)
• Remployer les fonds (par exemple l’octroi de crédits)
• Assurer les paiements (nationaux et à l’étranger)
• Exercer un rôle de courtier et/ou de mandataire
• Rôles
• Création de monnaie
• Transformation
• Conséquence(s) : surveillance par les autorités de tutelle et prise en
compte à partir du nouveau cadre de Bâle III des aspects macro-
prudentiels
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Positionnement des banques
• Finance directe
Les agents économiques entrent directement en relation entre
eux sur les marchés des capitaux
• Finance indirecte
L’intervention d’une institution financière résout les
imperfections de la finance directe
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Secteur Réel Secteur Financier Secteur Réel
Déficit Surplus
Courtage & Commissions
Cash
Investis. Besoins Cash Dette et
productifs Financemt Contrat X Contrat X Capital
Marché des activités
de courtage
Revenus de Courtage
C C C C
& Commissions
o A A o
n S S n
t H H t
r r
Intermédiation
a a
t Contrat Contrat t
Z Z Y Y
Marché de l’intermédiation
Revenus d’intermédiation
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Organisation et surveillance du secteur financier
• Contrôle prudentiel
(Rôle de transformation)
• Contrôle économique
(Rôle de création de monnaie)
• Contrôle de l’information publiée
• Problèmes
• Identification et classification des risques
• Emergence du concept « macroprudentiel »
Les règlementations microprudentielles et la politique monétaire
ne suffisent plus à garantir la stabilité financière
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Agenda
• Introduction
• Le métier de banquier
• Les risques
• L’évolution
• Bâle II
• Bâle III
• Conclusion générale
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Identification
• Risques financiers
• Risques opérationnels
• Risques métiers
• Risques exogènes
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Identification
• Risques financiers • Structure du bilan
• Risques opérationnels • Structure du compte de résultat
• Risques métiers • Adéquation des fonds propres
• Risques exogènes • Risque de crédit
• Risque de marché (y compris le
risque de change)
• Risque bancaire
• Risque de liquidité
• Risque de taux d’intérêt
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