takaful sistem asuransi islam jdocx

29 Pages·2015·0.17 MB·Indonesian

Takaful: Sistem Asuransi Islam
Oleh : Nurul Ichsan
Abstraksi :
This study discusses the Islamic system of insurace. The existence of Islamic
insurance based on the need of moslem community to the insurance and the desire
of them realize the economic system conform to the Islamic law. Takaful as
Islamic system of insurance is based on the concept and principle of the Islamic
commercial profit sharing of al-mudharabah. By this priciple, the entrepeneur will
accet payment of takaful conttributions (premium) from investors or providers of
capital. Takaful is also based on the concept tabarru'. The concept of tabarru'
applicated so that operational mechanisms of takaful corporation can avoid from
the prohibited elements by Islamic law, such as riba, gharar and maisir those exist
in conventional insurance. Takaful insurance able to realized a system of insurance
appropriate to the desire of moslem community such as social guarantee system
and cover life, wealth and business based on the tenet of Islam.
Kata Kunci : Takaful, Asuransi Islam, Mudharabah, Tabarru'.
Keperluan Terhadap Asuransi
Kehidupan manusia tidak pernah terlepas dari masalah resiko kerugian dan
ketidakpastian. Kebanyakan aktivitas manusia terjadi dalam keadaan yang tidak
menentu dan penuh dengan bahaya. Asuransi bukanlah menemukan suatu cara
pencegahan dari suatu bahaya yang terjadi akan tetapi berperan untuk mengurangi
kerugian dari resiko kerugian yang akan ditanggung.
Asuransi berkaitan erat dengan usaha perencanaan untuk menyediakan uang
ganti kerugian kepada seseorang yang mengalami kerugian keuangan akibat
ditimpa musibah atau kematian. Kaedah yang digunakan adalah dengan
mengumpulkan sejumlah uang yang telah ditetapkan bersama oleh masing-masing
anggota dalam suatu kumpulan yang menghadapi resiko itu dan membayar uang
ganti rugi akibat kerugian keuangan kepada mereka yang benar-benar ditimpa
musibah.
Menurut M. Nejatullah Siddiqi asuransi merupakan suatu kebutuhan dasar
manusia, seperti kecelakaan jalan raya dan konsekwensi keuangan yang secara
universal memerlukan perlindungan dari asuransi. Terjadinya kematian secara tiba-
tiba, kelumpuhan, wabah penyakit, pengangguran, kebakaran, banjir, badai,
tenggelam dan kecelakaan yang berkaitan dengan transportasi serta kerugian
keuangan bukanlah suatu kejadian yang disengaja. Seringkali orang yang menjadi
korban dan keluarganya jatuh miskin disebabkan kejadian itu. Realitas ini jelas
menjadikan asuransi sangat diperlukan sebagai keperluan dasar manusia yang
melingkupi sangat luas aktivitas-aktivitas kehidupan manusia dan situasi-
situasinya.1
Selanjutnya beliau menambahkan bahwa keperluan untuk melindungi
bahaya dan kerugian keuangan yang dihadapi oleh setiap orang adalah sama
pentingnya dengan pemeliharaan hukum dan peraturan. Manusia mempunyai
keinginan kepada kepuasan hidup terutama kesenangan, keadilan, kejayaan
ekonomi serta jaminan daripada kecelakaan dan perkara-perkara yang tidak
menentu. Ketiadaan daripada itu semua sebaliknya akan memepengaruhi
kesejahteraan ekonomi. Hal iitu juga akan mengakibatkan perasaan tidak puas dan
ketidakseimbangan sosial. Jika situasi ini dibiarkan terus kepada pengusaha yang
hanya mengejar keuntungan belaka maka bukan hanya orang miskin akan menjadi
korban bahkan orang yang mampu juga turut menanggung derita akibat kelalaian
ini. Tentunya orang yang benar-benar memerlukan akan dieksploitasi. Langkah
yang seharusnya diamblioleh pemerintah adalah menyediakan asuransi
dalambidang yang keperluannya luas. Langkah ini diambil sama halnya pemerintah
menjaga hukum dan peraturan sebagai kepentingan untuk menjaga peradaban dan
bebas dari masalah keuangan.2
Institusi asuransi dengan berbagai bentuk dan jenisnya merupakan sebagian
dari ciri-ciri penting kegiatan ekonomi modern. Dalam konteks perdagangan dunia
hari ini, ia menjadi begitu penting untuk menjamin keselamatan keuangan dan
harta baik bagi individu, perusahaan maupun negara. Institusi ini juga turut
berfungsi menyalurkan sebahagian besar modalnya untuk membiayai proyek-
proyek pembangunan dalam sektor publik dan swasta yang pada umumnya dapat
membantu pertumbuhan ekonomi dan pembangunan negara karena boleh dikatakan
semua urusan bank memerlukan perlindungan asuransi. Oleh karena itu amatlah
1Muhammad Nejatullah Siddiqi, Asuransi in islamic economy, (London: The Islamic Fondation,
1985), h. 59-60.
2Ibid
tepat jika urusan bank syariah dapat dilindungi oleh asuransi yang berdasarkan
syariah.
Sesuai perjanjian perlindungan yang dikenal dengan polis asuransi dimana
disepakati perusahaan asuransi akan memberikan ganti rugi keuangan kepada
pemegang polis yang telah membayar sejumlah nilai keuangan yang dikenal
dengan premium, maka perusahaan akan memberi ganti rugi sesuai dengan
tuntutan pemegang polis. Dengan demikian manfaat dan keuntungan bagi
pemegang polis asuransi adalah apabila terjadi suatu kehilangan atau kerugian baik
diri maupun harta bendanya secara tiba-tiba. Adapun bentuk asuransi yang ada
pada saat ini terbagi atas dua yaitu:
a. Asuransi jiwa yaitu asuransi untuk menghadapi musibah yang dapat
menyebabkan kematian atau kecacatan tubuh.
b. Asuransi umum yaitu asuransi untuk menghadapi musibah yang dapat
menyebabkan kehilangan atau kehancuran harta benda seperti kebakaran, banjir,
kecelakaan jalan raya, dll.
Definisi Asuransi
Pengertian asuransi sangatlah banyak dengan berbagai macam definisi yang
telah diberikan oleh para ahli ekonomi dan asuransi, secara globalnya definisi
asuransi itu dapat ditinjau dari beberapa segi terpenting yaitu dari sudut ekonomi,
undang-undang, bisnes, sosial dan matematik. Penjelasannya lebih lanjut sebagai
berikut:
1. Dari sudut ekonomi, asuransi ialah persediaan sesuatu yang pasti atau sesuatu
yang diperkirakan besar akan berlaku, dengan maksud mengurangkan beban
bahaya kerugian yang belum tentu akan berlaku (risiko) semata-mata.
2. Dari sudut undang-undang, asuransi ialah kontrak atau polis yang digunakan
untuk mengubah risiko menjadi premi (harga), dari seorang anggota yang
dipanggil sebagai pihak yang diasuransikan atau pemegang polis kepada pihak
lain yang dipanggil sebagai pengasuransi atau pengusaha asuransi.
3. Dari sudut bisnes, asuransi ialah sebuah rencana beberapa orang yang
berkumpul membuat sebuah organisasi dengan tujuan memindahkan ke atas
bahu mereka semua risiko yang menimpa salah satu dari anggota mereka. Atau
juga dapat dilihat dari segi finansial, asuransi itu adalah sebuah sarana/jasa
peminjaman, penyimpanan dan investasi.
4. Dari sudut sosial, asuransi ialah usaha masyarakat untuk membuat kelompok
guna menghadapi bahaya kerugian yang belum pasti berlaku, dengan cara
memindahkan sepenuhnya risiko yang menimpa siapapun di antara anggota
masyarakat ke atas seseorang atau beberapa orang anggota kumpulan
masyarakat itu.
5. Dari sudut matematik, asuransi ialah aplikasi prinsip-prinsip perhitungan yang
pasti berkenaan dengan nilai atau statistik asuransi.3
Tujuan dan Kepentingan Asuransi
Asuransi merupakan suatu keperluan asas manusia, ketika terjadi suatu
musibah maka manusia memerlukan asuransi untuk mengatasinya. Musibah itu
dapat berupa kematian secara tiba-tiba, kelumpuhan, penyakit, pengangguran,
kebakaran, banjir, badai, tenggelam, kemalangan jalan raya, kerugian kewangan,
dan lain-lain. Seringkali mangsa dan keluarganya harus menanggung biaya untuk
menutupi kekurangan biaya kemalangan itu, dan selalunya ekonomi mereka hanya
sampai paras tertentu. Ini jelas menjadikan asuransi sangat diperlukan untuk
diperdagangkan sebagai keperluan asas manusia yang melingkupi sangat luas
aktiviti-aktiviti kehidupan manusia dan situasi-situasinya.4
Objektif seluruh asuransi adalah untuk membuat persediaan bagi
menghadapi bahaya yang akan menimpa dalam kehidupan, serta transaksi-transaksi
perjanjian yang dilakukan oleh manusia. Sebenarnya, bahaya kerugian itulah yang
mendorong manusia berikhtiar dengan bersungguh-sungguh untuk mendapatkan
3John H Magee & David L Bickelhaupt,General insurance, Richard D Irwin INC, Illinois,
1964, hlm.19-22.
4Muhammad Nejatullah Siddiqi, Asuransi in islamic economy, London, The Islamic
Fondation, 1985, hlm. 59-60.
cara-cara yang selamat untuk melindungi diri dan kepentingan mereka. Cara-cara
itu berbeda-beda sesuai bentuk kerugian. Sekiranya kerugian itu disadari lebih awal
maka seseorang itu akan mengatasinya dengan langkah mencegah dan sekiranya
kerugian itu sedikit, seseorang itu akan menanggungnya sendiri, tetapi sekiranya
kerugian itu tidak dapat diduga dengan lebih awal serta banyak jumlahnya sehingga
tidak boleh dicegah atau diatasi sendiri, tentunya ia akan menimbulkan kesukaran
kepadanya.5 Keperluan untuk melindungi bahaya dan kerugian kewangan yang
dihadapi oleh setiap orang adalah sama pentingnya dengan pemeliharaan undang-
undang dan peraturan. Seperti yang dibincangkan diatas, manusia berkehendak
kepada kepuasaan hidup, terutamanya kesenangan, keadilan, kecekapan ekonomi
serta jaminan daripada kecelakaan dan perkara-perkara yang tidak menentu.
Ketiadaan mana-mana peruntukkan untuk memenuhi keperluan ini akan sebaliknya
mempengaruhi kecekapan ekonomi. Hal ini juga akan membangkitkan perasaan
tidak puas hati dan mengakibatkan ketidakseimbangan sosial. Jika ini dibiarkan
kepada pengusaha yang hanya mengejar keuntungan, bukan sahaja banyak orang
miskin akan menjadi mangsa, tetapi orang yang berkemampuan juga turut
menanggung derita akibat kecuaian ini. Tentunya orang yang benar-benar
memerlukan akan dieksploitasi. Langkah yang sepatutnya diambil oleh negara
ialah menyediakan asuransi dalam bidang yang keperluannya meluas. Langkah ini
diambil sepertimana negara memelihara undang-undang dan peraturan sebagai
keperluan mengekalkan tamadun dan bebas daripada sebarang masalah kewangan.6
Tujuan utama asuransi ialah untuk melindungi segala risiko yang terdedah
kepada kerugian dalam kehidupan seorang manusia. Pihak yang diasuransikan cuba
untuk memindahkan risiko kerugian itu kepada orang lain yang sanggup untuk
menanggungnya dengan harapan mendapat keuntungan daripada tanggungan itu.
Berdasarkan pengalaman atau pengiraan yang bersistem, semua agensi asuransi
yang terlibat dalam perniagaan asuransi dan yang menanggung risiko orang lain
mendapat keuntungan yang berpatutan selepas berlakunya sesuatu kejadian itu.7
5Muhammad Muslehuddin, hlm. 36.
6ibid.
7Afzal al-Rahman, hlm.90.
Memandangkan perlindungan adalah suatu keperluan yang tidak boleh
diambil ringan oleh setiap anggota masyarakat bagi menghadapi kemungkinan
berlakunya pelbagai musibah atau tragedi maka antara salah satu jenis
perlindungan yang boleh disertai selama ini oleh orang ialah perlindungan asuransi.
Salah satu contoh keperluan seumpama ini adalah peruntukan undang-undang yang
mewajibkan sesebuah kenderaan mestilah mempunyai perlindungan asuransi yang
sah sebelum boleh digunakan di jalan raya. Begitu juga, institusi kewangan seperti
bank, lazimnya akan mensyaratkan pelanggan mereka mengambil perlindungan
asuransi yang bersesuaian bagi melindungi apa-apa harta yang dibeli oleh
pelanggan-pelanggan yang berkenaan melalui kemudahan pembiayaan atau
pinjaman yang disediakan oleh bank yang berkenaan. Perlindungan asuransi ini
biasanya disediakan oleh syarikat-syarikat asuransi.8
Asuransi telah mempermudahkan urusan perdagangan, industri dan
organisasi-organisasi perniagaan yang lain secara besar-besaran yang tidak
mungkin berlaku tanpa pertolongan asuransi. Sebahagian besar daripada tabung
asuransi dilaburkan dalam sekuriti (bon-bon) kerajaan dan dalam saham-sahama
industri yang secara tidak langsung memberikan pertolongan kepada kerajaan,
penguasa tempatan dan industri-industri.9 Asuransi memainkan suatu peranan yang
penting dalam hal kewangan, mempengaruhi pelaburan dan pasaran wang di dunia.
Ia juga memberikan dana pembangunan kepada industri asas dan digunakan
dalam kewangan projek-projek pemerintah.10
Sebahagian para pakar hukum asuransi berpendapat bahawa sebahagian
jenis asuransi yang ada merupakan salah satu cara di antara cara-cara penting
dalam hal simpanan dan pembentukan modal. Pihak peserta asuransi (tertanggung)
kadang melakukan kontrak asuransi bukan dengan maksud memperoleh
perlindungan daripada peristiwa yang mengancam jiwa dan hartanya, tetapi dengan
maksud sebagai simpanan dan pembentukan modal.11
8Mohd Fadzli Yusof,Takaful:sistem asuransi Islam, hlm. 6-7.
9
Afzal al-Rahman, hlm. 78-79.
10
Mehr, K. I,Fundamentals of insurance, Illinois, Richard D. Irwin Inc., 1986, hlm 15.
11
Husain Hamid Hisan,Asuransi dalam hukum Islam,hlm.20.
Pandangan Ulama Mengenai Asuransi Konvensional
Secara konsep dan tujuan, asuransi konvensional sangatlah sesuai dengan
ajaran Islam bahkan nilai-nilai kemanusiaan yang wujud dalam asuransi sangat
dianjurkan oleh Allah S.W.T. Justru itu sebahagian ulama ada yang membolehkan
asuransi konvensional ini. Pertentangan pendapat para ulama bukanlah dalam
konsep atau ide tentang asuransi tetapi dalam masalah organisasi dan mekanisme
operasional syarikat asuransi konvensional.
Perctentangan pendapat ulama yang menghalalkan dan yang mengharamkan
sistem asuransi yang ada pada hari ini adalah bertitik tolak daripada salah faham
dan berlainan sudut pandang terhadap sistem atau peraturan kontrak asuransi itu
sendiri. Golongan yang menghalalkannya dengan menitikberatkan kepada
matlamat sistem asuransi yaitu kebajikan, kebaikan serta jaminan keselamatan
nyawa dan harta benda. Sedangkan golongan yang mengharamkan menekankan
pada unsur-unsur yang tidak sehat yang wujud di dalam sistem asuransi seperti riba
dan penipuan.
Abdullah Nasih Ulwan memberikan menyatakan bahwa asuransi (caqd al-
ta’min) dengan segala macam dan jenisnya adalah washilah (metode) bagi usaha
yang dilakukan dengan cara tidak benar, menerima harta tanpa kerja keras,
memperoleh sesuatu tanpa ada sebab…hal ini sesuai benar dengan jenis usaha
yang telah diharamkan shariat Islam. Maka segala hal yang berkaitan dengan usaha
syarikat asuransi adalah haram.12
Afzal al-Rahman memberikan komentar bahwa dalam masalah asuransi ini
perlu diambil kira tanpa menyebelahi mana-mana pihak di mana ia menyatakan
pula bahawa syariat Islam telah menetapkan prinsip-prinsip umum yang
menentukan syarat-syarat kontrak perniagaan atau rundingan perdagangan, selagi
mana kontrak pertukaran tidak melebihi batas-batas ini, ia dihukumkan halal dan
sah. Asuransi walaupun dihukumkan halal dan sah namun terdapat unsur-unsur
12Abdullah Nasih cUlwan, Hukm al-Islam fi al-ta’min (as-saukarah), Dar al-Salam, Beirut
1400H/1980, hlm.9-44.
haram seperti riba, maisir, gharar oleh kerananya mestilah dibuat sebuah sistem
asuransi yang sesuai dengan prinsip-prinsip Islam.13
Syekh Yusuf al-Qardhawi menulis bahwa Islam tidak menerima bentuk
asuransi seperti yang sekarang ini dengan segala jenis aktivitinya bukan bererti
Islam menentang asuransi secara keseluruhannya, sama sekali tidak, yang
ditentang Islam itu ialah beberapa prinsip dan caranya. Adapun jika ada cara-cara
lain yang tidak bertentangan dengan shariat Islam, maka sudah pasti Islam
menyambutnya dengan baik. Jaminan sosial dalam Islam sebenarnya telah wujud
sama ada dilakukan oleh masyarakat dengan konsep takaful (saling tolong
menolong) ataupun dilakukan oleh pemerintah dan baitul mal. Baitul mal adalah
asuransi secara umum untuk semua orang yang bernaung di bawah pemerintahan
Islam.14
Muhammad Yusuf Musa berpendapat bahawa asuransi dalam apa juga
bentuknya merupakan satu contoh kerjasama dan pertolongan untuk masyarakat.
Asuransi nyawa memberi faedah kepada pihak pencarum sebagaimana ia juga
memberi faedah kepada syarikat asuransi. Tidak ada celanya asuransi di sisi
hukum Islam sekiranya ia bebas daripada riba yaitu, pihak peserta hanya
mengambil kembali wang yang telah dibayarkan saja tanpa apapun pertambahan
sekiranya dia masih hidup setelah habis tempo asuransinya; sekiranya dia mati,
waris-warisnya akan menerima penggantiaanya. Cara ini dibolehkan dalam hukum
Islam.15
Abdus Sami’ al-Misri memberikan pendapat bahwa sistem asuransi pada
hari ini didasarkan kepada amalan riba yang dipelopori dan didukung oleh Yahudi
semenjak awal lagi. Orang Yahudilah yang mengajar supaya kita mengasuransikan
semua benda, hinggakan manusia juga harus diasuransikan.. Di samping itu Yahudi
juga membuat berbagai masalah dalam asuransi ini, seperti pembaharuan perjanjian
13Afzal al-Rahman, hlm. 16-17.
14Yusuf al-Qardhawi, al-Halal wa al-haram fi al-Islam, Maktabah Wahbah, Qahirah,
1413H/1993, hlm. 262-266.
15Muhammad Muslehuddin, hlm. 151-152.
dan sebagainya sepertimana yang berjalan dalam sistem asuransi kapitalis hari
ini.16
Pertentangan pendapat para ulama sebenarnya bertitik tolak dari salah
faham dan berlainan sudut pandang terhadap asuransi. Pendapat para ulama ini
dapat dibahagikan atas tiga pendapat:
1. Pendapat yang melarang seluruh macam asuransi
2. Pendapat yang membolehkan sebahagian saja.
3. Pendapat yang membolehkan seluruh macam asuransi
dengan syarat tidak terdapat unsur riba dan berdasarkan atas
asas tolong-menolong.
Dalam hal ini penulis memberikan tarjih bahwa pendapat yang lebih
mendekati kepada kebenaran adalah pendapat yang menyatakan bahwa manapun
asuransi yang hanya berkonsepkan jual beli semata adalah tidak sesuai dengan
hukum Islam, akan tetapi jika asuransi itu berasaskan kepada saling membantu
(mutual cooperation) dan tabarru’ (derma) maka asuransi itu dibolehkan dengan
syarat mekanisme operasional syarikat asuransi itu juga terbebas dari unsur-unsur
riba, gharar danmaisir.
Pandangan kalangan Umat Islam Terhadap Asuransi Masa Kini
Pada Persidangan Ekonomi Internasional Islam Pertama yang
diselenggarakan di Makkah tahun 1976, diputuskan bahawa asuransi tidaklah
mengamalkan maksud dan tujuan syariat yaitu saling bekerjasama dan
persaudaraan. Selanjutnya persidangan ini menyeru untuk membentuk sebuah
komitie yang terdiri dari para ulama syariat dan pakar ekonomi untuk menyediakan
rancangan sebuah sistem asuransi yang bebas dari gharar, masiri dan riba,
sebaliknya mengutamakan konsep saling bekerjasama yang selaras dengan syariat
dan dapat menggantikan kedudukan nilai kemanfatan yang ada pada asuransi.
Pada Desember 1985, The Islamic Fiqh Academy di bawah Organisasi
Konfrensi Islam (OKI) pada saat membincangkan mengenai asuransi dan
reasuransi (reinsurance) membuat keputusan bahwa kontrak asuransi komersial
16ibid., hlm.146.
yang ada sekarang adalah dilarang agama (haram) dan alternatif asuransi yang
sesuai dengan syariat Islam adalah asuransi yang diasaskan atas kerjasama yang
berdasarkan sumbangan ikhlas dan saling membantu.17 Dengan keputusan
persidangan ini maka kaum muslimin mesti mewujudkan dan mendirikan suatu
perusahaan asuransi yang sesuai dan dapat memenuhi keperluan masyarakat Islam
modern.
Kajian tentang asuransi oleh para pakar pada umumnya mereka sependapat
bahwa operasional perusahaan asuransi pada saat sekarang ini tidak sesuai dengan
kehedak umat Islam dan betentangan dengan syariat karena mengandung unsur:
1. Gharar
2. Maisir
3. Riba
Gharar
Gharar berarti tidak jelas, dimana dalam hukum Islam suatu akad perjanjian atau
kontrak diantara pihak-pihak yang membuat perjanjian haruslah jelas tentang apa
yang diakadkan itu (mauqud alaih) dan nyata serta diketahui oleh kedua belah
pihak. Akan tetapi di dalam polis asuransi jiwa misalnya tidak jelas bagaimana
pembayaran ganti rugi oleh perusahaan itu dihasilkan, begitu pula jika peserta
tidak mendapat ganti rugi dikarenakan satu dan lain hal padahal ia telah membayar
sebahagian besar premium.
Maisir
Maisir berarti perjudian, hukum Islam memandang asuransi sebagai perjudian
apabila seoerang pemegang polis asuransi nyawa meninggaldunia sebelum habis
tempo perjanjian serta setelah membayar hanya sebagaian daripada premium yang
dijanjikandan kemudian diberikan pulauang ganti rugi yang tidak jel;aas asal
usulnya. Keuntungan dari perniagaaqn asuransi juga dilihat sebagai hasil judi olej
karena keuntungan tersebut berasal dari masa penanggungan (underwriting
experinec).Perusahaan asuransi dapat mendapat untung atau rugi disebabkan oleh
17Mohd Fadzli Yusof, Pencapaian dan kejayaan institusi keuangan Islam rantau melayu, dalam
Bangsa Melayu dan kejayaan ekonomi Islam serantau,(Kuala Lumpur: INMID, 1997), h. 62.