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TÉCNICA ACTUARIAL DE LOS
SEGUROS NO-VIDA
ANTONIO MINZONI CONSORTI
FACULTAD DE CIENCIAS, UNAM
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Técnica actuarial de los seguros no-vida
1ª edición, 1998
2ª edición, 2004
Diseño de portada: Laura Uribe
Coordinación de Servicios Editoriales,
Facultad de Ciencias, UNAM
ISBN: 968-36-6884-4
Impreso y hecho en México
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PRÓLOGO
Inherente a los aspectos comunes de los seres vivos y a los objetos se
encuentra furtivo el riesgo. El hombre lo ha tomado para sí y ha
intentado cuantificarlo y anticiparlo. Sobre este último aspecto
relacionado estrechamente y ligado a la cultura de la prevención, no
queda duda alguna que ha conducido a la profesión de Actuaría a un
quehacer cuyo símil me atrevo a comparar con la de James Bond.
De manera contundente el riesgo es y ha sido siempre una
característica de todo lo que se encuentra en el universo. Cualquier
situación que en estos momentos atraviese por nuestra mente, refleja en
mayor o menor medida algún riesgo.
De entre las necesidades propias de los seres humanos y de los
tiempos actuales, sobresale la de contar de manera efectiva con la
seguridad de resarcir una posible pérdida. Dicha necesidad ha
conducido a los especialistas en Teoría del Riesgo a desarrollar técnicas
perfectamente fundamentadas en los procesos estocásticos conducente a
estimar en lo económico y de manera convincente la pérdida en
cuestión. Es así como conjuntamente la Teoría del Seguro y las
Matemáticas Actuariales se desarrollan para proporcionar modelos
efectivos en el cálculo de diversas primas.
En el texto que ahora tiene el lector en sus manos: Técnica
Actuarial de los Seguros No Vida realizado por el Dr. Antonio Minzoni
Consorti, profesional de la Teoría del Riesgo, se encontrará tanto una
exposición brillante y clara, como una gran maestría en el manejo
teórico práctico de los conceptos y de la técnica.
De esta manera, el Dr. Minzoni Consorti, académico cabal, otorga
al medio Actuarial, a los estudiantes de la carrera de Actuaría y a los
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estudiosos de estos temas, un material sumamente valioso para
consolidar sus conocimientos.
Este texto, conjuntamente con el ya publicado por el autor sobre
Reaseguro ofrece una visión amplia y concreta sobre el seguro de daños.
El conocimiento que de ellos se desprenda contribuirá de manera
definitiva a la formación integral de muchas generaciones de estuantes
de la Actuaría.
M. en C. Virginia Abrín Batule
Secretaria General de la Facultad de Ciencias
Julio de 1998
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PRÓLOGO A LA SEGUNDA EDICIÓN
Tengo el privilegio de conocer a Antonio Minzoni y me honra con la
oportunidad de escribir el prólogo de esta segunda edición. La aparición
de un libro de texto básico o de apoyo para un curso es siempre una
ocasión feliz. Ediciones posteriores a la primera hacen patente el éxito
de una obra; no hay más en existencia porque el libro ha sido leído y el
propósito del autor ha sido satisfecho.
Una institución educativa, particularmente de nivel superior y
posgrado como la Universidad Nacional Autónoma de México, tiene
como misión la formación de los recursos humanos que la sociedad
requiere en esas áreas, con el más alto nivel. Es decir, los egresados
deben contar con la información más actualizada posible, y con la
formación que les permita acceder a nuevas interpretaciones de lo ya
establecido, para su aplicación cabal en situaciones diversas, y contar
con los elementos suficientes como para contribuir al conocimiento en
su especialidad. Son los maestros los que permiten cumplir con estos dos
aspectos, manteniéndose al día en la información que comparten en las
aulas y estimulando la discusión y el análisis con los estudiantes. Este
libro de Antonio Minzoni y su desempeño como profesor son ejemplo de
cómo nuestra casa de estudios cumple sus objetivos.
Este libro ofrece una visión actualizada de varios elementos
importantes del seguro de daños desde el pensamiento claro, directo y
lógico del matemático; si bien no se exhiben matemáticas que vayan más
allá de la aritmética, se intuyen las que están implícitas y que distan de
lo trivial; el riesgo y su cuantificación, como meta a priori de una teoría,
constituyen un reto intelectual que se comparte con muy diversas áreas
de la investigación en disciplinas como las ciencias físicas.
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Confirmo la vocación de la Facultad de Ciencias en su misión
educadora cuando avala y apoya la producción de materiales escritos en
beneficio de los estudiantes, los presentes y los futuros, los que tienen el
privilegio de estar en la UNAM y los que desde otras instituciones
pueden acceder a estos libros, ampliándose así los efectos positivos y
valiosos del esfuerzo de cada maestro, que de otra manera quedaría
circunscrito al espacio y momento de la cátedra oral.
Dr. Ramón Peralta y Fabi
Director de la Facultad de Ciencias
Julio de 2004
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ÍNDICE
1 CAPITULO I
RIESGOS Y SU RELACIÓN CON LOS SEGUROS
Definiciones. Clasificación. Relación: riesgos-Ley del Seguro.
5 CAPITULO II
ASEGURABILIDAD DE LOS RIESGOS NO-VIDA
Generalidades. Asegurabilidad. (Casualidad-Independencia.
Estabilidad. Masa. Homogeneidad). Coberturas-Deducibles.
13 CAPITULO III
EL CONTRATO DE SEGUROS
Definiciones. Diferentes tipos de coberturas. Seguros de
Personas. Seguros indexados. (Índices. Su aplicación
a los seguros). Casuística mexicana. UDI.
25 CAPITULO IV
CÁLCULO DE LA PRIMA PURA Y COMERCIAL
Prima pura y coeficientes de riesgo. Prima comercial.
Variación de la prima al variar la garantía
Dos garantías simultáneas.
35 CAPITULO V
RESERVAS DE UNA INSTITUCIÓN DE SEGUROS
Vida. No-Vida. Otras reservas de obligaciones contractuales.
Reserva de Previsión. Riesgos Catastróficos. De contingencia.
Reserva par IBNR. Reserva de reaseguro. Disposiciones varias
sobre reservas. Circulares de la Comisión Nacional de Seguros
y Fianzas.
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51 CAPITULO VI
INVERSIONES DE LAS RESERVAS TÉCNICAS
Inversiones. Reglas para la inversión. Liquidez de las Reservas
57 CAPITULO VII
BALANCE DE UNA EMPRESA DE SEGUROS
Estado de Resultados. Estado de Situación Financiera (Ingresos-
Egresos). Detalles de las operaciones registradas en los estados.
71 CAPITULO VIII
SOLVENCIA DE UNA INSTITUCIÓN DE SEGUROS
Generalidades. Comunidad Económica Europea. Ejemplo del
cálculo del margen de solvencia para una institución de seguros
que opere en todos lo ramos (no-vida). Unión Americana.Canadá.
México. Grupos Financieros.
75 CAPITULO IX
I-SEGURO CATASTRÓFICO. II- CAT/BOND
Aspectos generales del CAT- Contratos de Futuros sobre seguros-
Futuros de opciones sobre seguros. cómo funciona el sistema.
II) CAT-BOND. Cómo opera. Ejemplos.
97 CAPITULO X
EL SECTOR ASEGURADOR MEXICANO
El Tratado de Libre Comercio-TLC. Integración del mercado al 31
de diciembre de 1997. Recursos directos. Penetración de mercado.
PIB per cápita.
101 A MODO DE CONCLUSIÓN.
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INTRODUCCIÓN
El Contenido de esta publicación complementa al de la otra: Reaseguro,
editada en 1995 e integran, las dos, el material básico para el curso
denominado Actuarial III de la carrera de actuaría, curso que, en buena
hora y contando con la entusiasta cooperación de un grupo de alumnos
de la carrera, logré establecer como materia obligatoria hace más de
treinta años.
La denominación de Técnica Actuarial de los Seguros No-vida,
misma que estimo correcta para el mencionado curso, cumple
cabalmente con el significado de la palabra griega “TEKNE” que significa:
reglas que deben seguirse en el ejercicio de un arte, en este caso el de los
seguros.
Los dos últimos capítulos se relacionan: el noveno con dos
instrumentos totalmente novedosos y útiles para la cobertura de los
riesgos catastróficos vinculándolos al mercado bursátil, el décimo ofrece
una visión del mercado asegurador mexicano con datos al 31 de
diciembre de 1997, sobre el cual escasea la literatura con fines
educativos.
Las generaciones futuras de actuarios(as) encontrarán en esta
publicación –así lo espero- un apoyo para su profesión; con este afán se
llevó a cabo esta pequeña obra.
Aprovecho este espacio para agradecer a las Sras. Dolores Álvarez
y Sonia Mejía.por el trabajo de transcripción.
Dr. Antonio Minzoni Consorti
Ciudad Universitaria, mayo de 1998
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